每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 李玉敏 田文會 發(fā)自北京    

每經(jīng)記者 李玉敏 田文會 發(fā)自北京

央行支付結(jié)算司公布的數(shù)據(jù)顯示，截至2011年末，全國共有銀行結(jié)算賬戶41.10億戶，其中單位銀行結(jié)算賬戶2824.22萬戶，數(shù)億的賬戶中有多少長期閑置？

對于這些閑置賬戶，據(jù)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者調(diào)查了解，銀行一般的做法是，一年未發(fā)生收付活動(dòng)的對公賬戶，如果未主動(dòng)銷戶，就要?jiǎng)澣?ldquo;久懸未取專戶管理”。久懸賬戶若五年未辦理銷戶或啟用手續(xù)，就會被轉(zhuǎn)為銀行的營業(yè)外收入，無論金額大小。

而有的銀行會對“久懸戶”按月收取管理費(fèi)，如果余額扣完了企業(yè)還要倒欠銀行的錢。

一年不動(dòng)就成“久懸戶”

受經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)、結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)營狀況的影響，企業(yè)出現(xiàn)關(guān)閉、破產(chǎn)或者變更等其他情況后，未能及時(shí)在銀行銷戶的情況很常見。這就造成銀行中大量的閑置賬戶，也就是央行稱的“久懸戶”，有的銀行也叫“長期不動(dòng)戶”或者“睡眠戶”。

2003年，央行出臺的《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》中規(guī)定：“銀行對一年未發(fā)生收付活動(dòng)且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)列入久懸未取專戶管理。”

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者就此致電了農(nóng)業(yè)銀行的客服和北京中關(guān)村一支行得知，該行一年沒有收支的對公賬戶轉(zhuǎn)入久懸戶，會提前打電話通知，如果沒有主動(dòng)來銷戶的到期就視為自愿銷戶。

其他的多家銀行也表示處理方式大同小異，一年未用的轉(zhuǎn)為久懸戶，不論賬戶余額的大小。其中民生銀行轉(zhuǎn)入“久懸戶”五年以內(nèi)的，如果賬戶要繼續(xù)使用，可以憑開戶時(shí)的手續(xù)先銷戶再重新開戶，如果不用了可直接銷戶把錢取出來。

大量的久懸戶，不僅占用了銀行資源，也會給企業(yè)造成麻煩。如果一家企業(yè)在銀行有久懸戶，那么它在任何一家銀行都不能開設(shè)新的賬戶，有的銀行也會對閑置賬戶收取高額的管理費(fèi)。

建設(shè)銀行北京地區(qū)的多個(gè)支行工作人員告訴 《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者，“對公不動(dòng)賬戶每個(gè)月要收50元的管理費(fèi)。只要沒銷戶，即使余額扣完了也會繼續(xù)扣。”每年扣除600元的長期不動(dòng)賬戶管理費(fèi)，意味著余額較少的企業(yè)還會倒欠銀行錢。該工作人員稱，“睡眠戶要銷戶只有把欠銀行的管理費(fèi)還上才能銷戶。”

“久懸戶”有多少？

央行支付結(jié)算司的數(shù)據(jù)顯示，截至2011年末，全國共有銀行結(jié)算賬戶41.10億戶，同比增長21.8%。其中，單位銀行結(jié)算賬戶2824.22萬戶，占銀行結(jié)算賬戶的0.7%，同比增長13.6%。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶40.82億戶，占銀行結(jié)算賬戶的99.3%。

數(shù)億結(jié)算賬戶有多少是 “久懸戶”？人民銀行某市中心支行的工作人員向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者透露，“久懸戶”的數(shù)量央行有統(tǒng)計(jì)，但是只有內(nèi)網(wǎng)能看到，個(gè)人不方便提供。

建行韶關(guān)分行工作人員劉超良于2009年在《經(jīng)濟(jì)師》發(fā)表的文章曾透露，“久懸賬戶數(shù)量驚人。以韶關(guān)市為例，2008年末，韶關(guān)市單位銀行結(jié)算賬戶16萬戶，其中久懸賬戶12.5萬戶，占比77.8%。”由此可以估計(jì)，這個(gè)數(shù)據(jù)有多龐大。

雖然大多的“久懸戶”賬戶余額比較小，但是也不乏有大額存款未取的情況。劉超良的文章中就表示，韶關(guān)市久懸戶最大的余額為93萬元。至于賬戶里邊的資金怎么處理，人民銀行沒有詳細(xì)規(guī)定。

5年后變銀行收入存爭議

農(nóng)業(yè)銀行轉(zhuǎn)入“久懸戶”后停止計(jì)息，等需要支付時(shí)再計(jì)息一并支付。超過五年（含五年）仍未支取的作為營業(yè)收入，實(shí)際支付本息時(shí)列營業(yè)外支出。

財(cái)政部2002年在 《關(guān)于中國銀行單位活期存款長期不動(dòng)戶賬務(wù)處理問題的意見》中也表示同意中行：“對一年未發(fā)生收付活動(dòng)的單位活期存款‘長期不動(dòng)戶’本息余額轉(zhuǎn)入‘應(yīng)付款項(xiàng)’科目核算，同時(shí)停止計(jì)息。自轉(zhuǎn)入‘應(yīng)付款項(xiàng)’科目之日起，超過5年若仍未支取的長期不動(dòng)戶款項(xiàng)可作為營業(yè)外收入入賬，實(shí)際支付時(shí)再從營業(yè)外支出列支。”

儲戶的存款因長期不用計(jì)入銀行的“營業(yè)外收入”，這是否合理？北京市城輝律師事務(wù)所劉偉律師在接受記者采訪時(shí)表示，“把儲戶的存款變?yōu)殂y行的營業(yè)外收入肯定是不合理的，這是非法侵占儲戶的財(cái)產(chǎn)。”

對于部分銀行收取高額管理費(fèi)甚至倒扣的做法，劉偉律師表示：“銀行和客戶之間是一個(gè)服務(wù)合同，銀行提供服務(wù)也不是無償?shù)?，它要用儲戶的資金去運(yùn)營。資金放在賬戶里，本金都減少了，違背了服務(wù)合同的基本原則。合同法規(guī)定，就算是違約金，也不能超過總額的20%。”

不過，人民銀行某支行不愿具名的工作人員表示，“錢還是儲戶的，久懸戶只是專門管理。即使是計(jì)入了銀行的損益，如果存款人提供了相關(guān)的材料，銀行還是要把錢還給存款人的，這時(shí)候銀行計(jì)入營業(yè)外支出。”