每經(jīng)編輯 李玉敏 每經(jīng)記者 楊井鑫 發(fā)自北京    

李玉敏 每經(jīng)記者 楊井鑫 發(fā)自北京

一直飽受資本金補充壓力的銀行業(yè)再度獲得了短暫的“喘息”機會。

6月6日，國務(wù)院總理溫家寶主持召開國務(wù)院常務(wù)會議，聽取了關(guān)于制定《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》（以下簡稱《管理辦法》）的匯報。國務(wù)院辦公廳隨后發(fā)布消息稱，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》擬于2013年1月1日開始實施。而2011年8月出臺的《商業(yè)銀行資本管理辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《意見稿》）標(biāo)明的實施日期是2012年1月1日。

一位國有大行人士透露，該管理辦法最初是定于2012年1月1日開始實施，后經(jīng)修訂之后，修訂版本于2月份呈報國務(wù)院。銀監(jiān)會的最初計劃是在今年7～8月份實施，現(xiàn)在又推遲到了明年年初。

相關(guān)銀行人士認(rèn)為，該監(jiān)管新規(guī)推至明年實施對銀行業(yè)將產(chǎn)生正面影響，而上市銀行的再融資壓力也會輕不少。

超額損失準(zhǔn)備可計入資本

據(jù)了解，《管理辦法》是銀監(jiān)會結(jié)合了國際新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)與國內(nèi)銀行業(yè)實際而出臺的一項資本監(jiān)管制度。

據(jù)此次國務(wù)院常務(wù)會議消息，《管理辦法》要求，將建立統(tǒng)一配套的資本充足率監(jiān)管體系，對系統(tǒng)重要性銀行和其他銀行的資本充足率監(jiān)管要求分別為11.5%和10.5%，與國內(nèi)現(xiàn)行監(jiān)管要求保持一致。

而根據(jù)《意見稿》，商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求包括最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求、附加資本要求以及第二支柱資本要求。最低資本充足率要求為8%，儲備資本要求為2.5%，特定情況下有逆周期資本要求，為0-2.5%，系統(tǒng)重要性銀行則還要求1%的附加資本。另外，銀監(jiān)會可以在第二支柱框架下提出更審慎的資本要求，包括針對部分資產(chǎn)組合提出的特定資本要求，針對單家銀行提出的特定資本要求。

與《意見稿》比較，《管理辦法》上述11.5%和10.5%資本充足率要求，可能是包括了最低資本充足率要求、儲備資本要求及系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求。在基本的資本充足比率要求上或許沒有變化。

《管理辦法》還嚴(yán)格明確了資本定義。明確了各類資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn)，提高了次級債券等資本工具的損失吸收能力，允許商業(yè)銀行將超額貸款損失準(zhǔn)備計入銀行資本，并對國內(nèi)銀行已發(fā)行的不合格資本工具給予10年過渡期。

此前有報道稱，《意見稿》發(fā)布后，考慮做出調(diào)整，可能將超額準(zhǔn)備所對應(yīng)超額撥備覆蓋率的起點從此前確定的150%調(diào)整為100%。也就是說，超額撥備覆蓋率超過100%以上部分所對應(yīng)的資金均作為超額貸款損失準(zhǔn)備，可計入附屬資本。

此前《意見稿》規(guī)定，商業(yè)銀行采用權(quán)重法計算信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準(zhǔn)備（超過150%貸款撥備覆蓋率的部分）可計入二級資本，但計入部分不得超過對應(yīng)貸款信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的1.25%。

據(jù)銀監(jiān)會一季度主要監(jiān)管情況表，商業(yè)銀行今年一季度末的撥備覆蓋率高達(dá)287.4%，不良貸款余額為4382億元。如果計算超過100%的部分，對應(yīng)金額為8212億元。但是該表中沒有發(fā)現(xiàn)對應(yīng)貸款信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的指標(biāo)。

在擴大資本覆蓋風(fēng)險范圍方面，除信用風(fēng)險和市場風(fēng)險外，《管理辦法》將操作風(fēng)險也納入資本監(jiān)管框架。明確了資產(chǎn)證券化、場外衍生品等復(fù)雜交易性業(yè)務(wù)的資本監(jiān)管規(guī)則，引導(dǎo)國內(nèi)銀行審慎開展金融創(chuàng)新。

此外，《管理辦法》還強調(diào)了按照審慎性原則重新設(shè)計各類資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)重。下調(diào)小微企業(yè)貸款和個人貸款的風(fēng)險權(quán)重，引導(dǎo)商業(yè)銀行擴大小微企業(yè)和個人貸款投放。更有效地服務(wù)實體經(jīng)濟。下調(diào)公共部門實體債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重，適度上調(diào)商業(yè)銀行同業(yè)債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重。

此前《意見稿》對個人首套和二套住房抵押貸款的風(fēng)險權(quán)重分別為45%和60%，房貸以外個人其他債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為75%。從國務(wù)院強調(diào)的《管理辦法》內(nèi)容看，表達(dá)了對實體經(jīng)濟的支持，進(jìn)一步控制了債務(wù)在銀行同業(yè)間轉(zhuǎn)圈的風(fēng)險。

安排過渡期保持適當(dāng)信貸增速

“一直以來，銀行對于新規(guī)監(jiān)管指標(biāo)的確定都有爭議。最早的時候，銀行對新規(guī)指標(biāo)強烈不滿，覺得指標(biāo)制定的過于嚴(yán)格，導(dǎo)致了新規(guī)實施時間一拖再拖。”上述國有大行人士在接受《每日經(jīng)濟新聞》記者采訪時表示，這次國務(wù)院常務(wù)會議確定了新規(guī)的實施時間，但同時也給予了銀行資本充足率達(dá)標(biāo)過渡期?？梢钥吹剑@是監(jiān)管層與商業(yè)銀行雙方協(xié)商的結(jié)果。

《管理辦法》表示，要合理安排資本充足率達(dá)標(biāo)過渡期，以利于保持適當(dāng)?shù)男刨J增速。而《意見稿》中沒有類似表述。

對于提高資本充足率的辦法，昨日央行行長周小川在北京的一個講座上也提出了自己建議，可以收縮資本占用率高的資產(chǎn)，還可以將信貸資產(chǎn)證券化。

在新的監(jiān)管指標(biāo)下，部分銀行陷入了資本充足率“踩線”及銀行融資難的雙重困境。“從目前證券市場的情況來看，二級市場融資的環(huán)境很差，銀行只能從部分貸款權(quán)重下調(diào)來刺激一個內(nèi)生性的增長。”上述銀行人士表示，下調(diào)小微企業(yè)貸款和個人貸款的風(fēng)險權(quán)重，擴大附屬資本計入范圍等政策均有利于銀行降低資本消耗，減輕資本補充壓力。

“監(jiān)管層特別強調(diào)合理安排銀行資本充足率達(dá)標(biāo)過渡期，也正是出于這個目的。”上述人士表示。

“未來銀行業(yè)存貸款增速將會逐步放緩，銀行規(guī)模增長也會減速。由此，銀行資本的消耗速度會有所降低。自身盈利能力較好的銀行能夠通過內(nèi)生性的增長來達(dá)到資本充足率指標(biāo)，而不是瘋狂地在市場上‘抽血’。”一位證券公司銀行業(yè)分析師表示。

“至少銀監(jiān)會對新規(guī)的實施給了銀行一個‘喘息’的機會，減輕了眼下銀行再融資壓力。”上述國有銀行人士表示，從另一面來說，新規(guī)在銀監(jiān)會的推動下，實施也將是早晚的事情。

國務(wù)院常務(wù)會議還要求，有關(guān)方面要密切配合，積極穩(wěn)妥實施好《管理辦法》，尤其要加強監(jiān)管政策與產(chǎn)業(yè)政策、財政政策、貨幣政策的配合協(xié)調(diào)，兼顧促進(jìn)經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展、防范金融風(fēng)險、實施國際規(guī)則的要求，把握好工作的節(jié)奏和力度。