國(guó)務(wù)院總理溫家寶6日主持召開國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議，聽取了關(guān)于制定《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的匯報(bào)。

《辦法》提出，將合理安排資本充足率達(dá)標(biāo)過(guò)渡期，以利于保持適當(dāng)?shù)男刨J增速。允許商業(yè)銀行將超額貸款損失準(zhǔn)備計(jì)入銀行資本，并將不合格資本工具的過(guò)渡期延長(zhǎng)至10年?！掇k法》擬于2013年1月1日開始實(shí)施，將于近日正式對(duì)外公布。

業(yè)內(nèi)人士指出，與此前的征求意見稿相比，《辦法》在平衡國(guó)際準(zhǔn)則的一致性和國(guó)內(nèi)的現(xiàn)實(shí)性方面考慮更加充分，大大緩解了可能對(duì)銀行業(yè)資本補(bǔ)充形成的壓力，有利于國(guó)內(nèi)銀行信貸的平穩(wěn)增長(zhǎng)，避免對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)產(chǎn)生一些負(fù)面的、下行的壓力。

長(zhǎng)過(guò)渡期有助避免大規(guī)模集中融資

《辦法》明確，系統(tǒng)重要性銀行和其他銀行的資本充足率監(jiān)管要求分別為11.5%和10.5%，與國(guó)內(nèi)現(xiàn)行監(jiān)管要求保持一致。此外，嚴(yán)格明確資本定義。明確了各類資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn)，提高了次級(jí)債券等資本工具的損失吸收能力。允許商業(yè)銀行將超額貸款損失準(zhǔn)備計(jì)入銀行資本，并對(duì)國(guó)內(nèi)銀行已發(fā)行的不合格資本工具給予10年過(guò)渡期。

此前，據(jù)記者了解，《辦法》規(guī)定，采用權(quán)重法計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，超過(guò)100%貸款撥備覆蓋率的超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入二級(jí)資本，但計(jì)入部分不得超過(guò)對(duì)應(yīng)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的1.25%；較此前規(guī)定的計(jì)入規(guī)模大幅增加。業(yè)內(nèi)人士分析認(rèn)為，這有利于銀行保持資本充足率持續(xù)達(dá)標(biāo)，也體現(xiàn)了銀監(jiān)會(huì)堅(jiān)持逆周期監(jiān)管的思路。對(duì)于長(zhǎng)達(dá)10年的過(guò)渡期安排，以及資本充足率達(dá)標(biāo)的過(guò)渡期安排，浦發(fā)銀行(600000)新資本協(xié)議實(shí)施辦公室總經(jīng)理趙先信特別指出，一方面這與國(guó)際保持了一致，另一方面，為商業(yè)銀行提供了明確的路線圖和時(shí)間表，時(shí)間也比較充裕，這就避免了大規(guī)模的集中融資的發(fā)生，同時(shí)防止對(duì)資本市場(chǎng)和投資者的預(yù)期產(chǎn)生一系列負(fù)面效應(yīng)。

部分風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重下調(diào)有助信貸支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)

此外，《辦法》下調(diào)了小微企業(yè)貸款、個(gè)人貸款以及公共部門實(shí)體債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。

招商銀行(600036)實(shí)施新資本協(xié)議辦公室總經(jīng)理文兵指出，這將引導(dǎo)商業(yè)銀行擴(kuò)大小微企業(yè)和個(gè)人貸款投放，體現(xiàn)了降低信貸成本，有效服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的政策導(dǎo)向。這更加貼合當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)需要。而同時(shí)適度上調(diào)商業(yè)銀行同業(yè)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，目的則是為了防范風(fēng)險(xiǎn)在銀行體系的傳遞。

國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議要求，有關(guān)方面要密切配合，積極穩(wěn)妥實(shí)施好《管理辦法》，尤其要加強(qiáng)監(jiān)管政策與產(chǎn)業(yè)政策、財(cái)政政策、貨幣政策的配合協(xié)調(diào)，兼顧促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展、防范金融風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)施國(guó)際規(guī)則的要求，把握好工作的節(jié)奏和力度。各商業(yè)銀行要加快轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，合理調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，加大對(duì)中小企業(yè)的支持力度，不斷提高服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的水平。要加強(qiáng)金融系統(tǒng)各個(gè)領(lǐng)域、各個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)防范，營(yíng)造良好的金融環(huán)境，更好地服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。

操作風(fēng)險(xiǎn)納入監(jiān)管將對(duì)銀行形成考驗(yàn)

除信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)外，《辦法》將操作風(fēng)險(xiǎn)也納入了資本監(jiān)管框架。業(yè)內(nèi)人士指出，這是對(duì)商業(yè)銀行資本管理影響最大的一個(gè)險(xiǎn)種。據(jù)了解，國(guó)際上要求以銀行的收入按照一定比例計(jì)入操作風(fēng)險(xiǎn)，這對(duì)于收入越高的銀行影響越大。此前征求意見稿中規(guī)定的比例為18%，而正式的《辦法》在此基礎(chǔ)上下調(diào)到15%。

由于采取高級(jí)計(jì)量法可以部分抵消掉操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量導(dǎo)致的資本下降問(wèn)題，正在進(jìn)行新資本協(xié)議達(dá)標(biāo)的商業(yè)銀行呼吁《辦法》能夠早日頒布，使得資本計(jì)量高級(jí)方法的申請(qǐng)審批有章可循，早日獲批實(shí)施。

此外，《辦法》還明確了資產(chǎn)證券化、場(chǎng)外衍生品等復(fù)雜交易性業(yè)務(wù)的資本監(jiān)管規(guī)則，引導(dǎo)國(guó)內(nèi)銀行審慎開展金融創(chuàng)新。

國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議強(qiáng)調(diào)，制定實(shí)施《辦法》，強(qiáng)化商業(yè)銀行資本約束機(jī)制，對(duì)于提升我國(guó)銀行業(yè)穩(wěn)健度，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，增強(qiáng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力，增強(qiáng)銀行業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，具有重要意義。

文兵指出，《辦法》的實(shí)施還將有利于提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)和提高資本管控能力，真正推動(dòng)銀行由高資本消耗型向內(nèi)涵型發(fā)展。