不設(shè)防火墻

在渤海活塞和盟威集團(tuán)之間，防火墻長期沒有建起來。

2009年6月25日，盟威戴卡輪轂向渤海活塞開具了2000萬元商業(yè)承兌匯票，同年6月29日，盟威戴卡輪轂以渤?；钊拿x將該票據(jù)貼現(xiàn)，貼現(xiàn)款匯入渤?；钊裆y行濟(jì)南分行賬戶，但該賬戶由盟威戴卡輪轂控制并使用，渤?；钊磳⑸鲜鰳I(yè)務(wù)入賬。

2009~2010年度，渤?；钊c盟威斯林格缸套、盟威再生資源、渤海活塞集團(tuán)等關(guān)聯(lián)方發(fā)生資金往來共計1.8億元未入賬，也未進(jìn)行信息披露。渤?；钊忉專捎阢y行對企業(yè)貸款實行委托支付及貸款流向管理，為提高資金使用效率公司借用盟威斯林格缸套、盟威再生資源等賬戶調(diào)整公司資金，造成與關(guān)聯(lián)方的資金往來問題。

除了資金賬戶問題，渤?；钊€與盟威集團(tuán)合署召開辦公會議，機(jī)構(gòu)設(shè)置不獨立，與盟威集團(tuán)共用工會及住房公積金賬戶，相關(guān)往來金額893萬元，通過盟威集團(tuán)賬戶管理并支付。此外，2010年渤?；钊捌潢P(guān)聯(lián)方電費、水費及天然氣費用統(tǒng)一由渤海活塞繳費后再向各關(guān)聯(lián)方收取，涉及金額4442萬元。

上述問題，都是山東省證監(jiān)局2011年對渤?；钊F(xiàn)場檢查所發(fā)現(xiàn)。

在渤?；钊泄梢庀驎刑岬剑闹浦醪澈；钊麻L李俊杰、副董事長許紅巖分別兼任渤?；钊瘓F(tuán)的董事長和董事，但2002年2月，為避免過多兼職給公司規(guī)范運作帶來不利影響，李俊杰等辭去渤?；钊瘓F(tuán)中的職務(wù)。

時至今日，渤?；钊倪\作還遠(yuǎn)遠(yuǎn)稱不上規(guī)范。山東省證監(jiān)局檢查還發(fā)現(xiàn)渤?；钊唇?nèi)部審計制度，亦未配備專職審計人員——內(nèi)部審計可使財務(wù)收支規(guī)范化，有利于增加企業(yè)透明度。

除了沒有審計人員，渤?；钊谒膶锚毩⒍?.5萬元的年薪標(biāo)準(zhǔn)也未經(jīng)股東大會批準(zhǔn)，2009年動用近1億元資金購買短期理財產(chǎn)品則既未經(jīng)董事會審議又沒有進(jìn)行賬務(wù)處理。

渤?；钊?009年年報的同時，披露了將在股東大會中審議收購盟威集團(tuán)土地使用權(quán)等議案，但股東大會中卻沒有該項議案提交，公司也未作說明。今年5月收購盟威集團(tuán)土地使用權(quán)的關(guān)聯(lián)交易，也缺少一份土地資產(chǎn)評估說明書。