在靚麗的業(yè)績表現(xiàn)背后，銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量隱憂始終揮之不去，部分股份制銀行公布的中期業(yè)績報告印證了市場的擔心。

銀監(jiān)會此前公布的二季度銀行業(yè)監(jiān)管指標顯示，二季度中小銀行不良貸款環(huán)比回升幅度大于國有大行。國有大行不良余額環(huán)比上升0.9%，股份制銀行、城商行、農(nóng)村商業(yè)銀行和外資銀行不良貸款余額分別上升8.1%、12.3%、13.9%和20.8%。

逾期貸款大幅增加

經(jīng)濟增長放緩過程中部分中小企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)一定困難，特別是此前民間借貸較為盛行的浙江地區(qū)，這成為此輪銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降的重要原因。以平安銀行為例，從行業(yè)上來看，該行78%的新增不良貸款來自于制造業(yè)；從區(qū)域上看，上半年 88%的新增不良貸款來自于東部地區(qū)，顯示江浙滬中小企業(yè)經(jīng)營困境對平安銀行資產(chǎn)質(zhì)量形成較大沖擊。

而浦發(fā)銀行也不例外，該行在半年報中表示：“受地域經(jīng)濟影響，公司2012上半年度新增不良貸款主要集中在溫州和杭州地區(qū)，其他地區(qū)的貸款質(zhì)量基本保持穩(wěn)定。針對溫州和杭州地區(qū)2012年上半年度增加的信用風險，公司在計提貸款準備金時已經(jīng)予以考慮。”

而有分析人士認為，上市銀行資產(chǎn)質(zhì)量變化有個明顯的現(xiàn)象：不良貸款較年初增加較多的部分銀行，同期逾期貸款也增加較多，不良率上升幅度更大，撥備覆蓋率下降更快，未來面臨的資產(chǎn)質(zhì)量壓力也更大。

昨日晚間，民生銀行公布業(yè)績報告顯示，其期末不良貸款余額為89.76億元，較期初增加14.37億元。而截至6月30日，浦發(fā)銀行不良貸款余額76.87億元，比年初增加18.6億元；平安銀行不良貸款余額49.71億元，比年初增加16.77億元；招商銀行不良貸款余額99.03億元，較期初增加7.3億元；興業(yè)銀行不良貸款余額42.12億元，較期初增加4.97億元；華夏銀行不良貸款余額56.84億元，比年初增加0.84億元。

從逾期貸款的情況看，截至期末，浦發(fā)銀行的逾期貸款為 123 億元，比期初的 67.9 億元增加了 55.1億元，增幅高達 88.1%。民生銀行逾期貸款余額為168.49億元，增幅達63.22%；平安銀行上半年逾期貸款則較年初增長 51%；招商銀行的逾期貸款余額為188.34億元，增幅為 38.27%；興業(yè)銀行逾期貸款半年環(huán)比上升37%；華夏銀行逾期貸款余額 58.58 億元，增幅約30.7%。

盡管逾期貸款并不一定會轉(zhuǎn)化為不良貸款，并最終造成銀行的減值損失。但逾期貸款的大幅增長還是讓市場對部分銀行的資產(chǎn)質(zhì)量增加了擔憂。

資產(chǎn)質(zhì)量存緩沖空間

不過，銀行業(yè)較高的撥備水平將為行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量提供緩沖。銀監(jiān)會的數(shù)據(jù)顯示，二季度末商業(yè)銀行整體貸款損失準備環(huán)比提升5.2%，撥備覆蓋率環(huán)比提升2.8個百分點至290%，撥貸比環(huán)比提升2bp至2.61%。

而從已公布業(yè)績的六家股份制銀行來看，除平安銀行以外，五家股份制銀行撥備覆蓋率均較高，這為他們覆蓋風險，調(diào)節(jié)未來利潤增速留下了較大的空間。

數(shù)據(jù)顯示，截至期末，招商銀行撥備覆蓋率為404.03%， 較年初提升3.9個百分點；平安銀行為237.96%，較年初下降82.7個百分點；華夏銀行為335.45%，較年初提高27.24個百分點；興業(yè)銀行達455.95%，較期初上升70.65個百分點；浦發(fā)銀行為414.03%，較年初下降85.57 個百分點；民生銀行為352.36%，較期初上升4.93個百分點。

瑞銀證券分析師孫旭近日發(fā)布報告認為，預計商業(yè)銀行整體不良率將隨著宏觀經(jīng)濟的企穩(wěn)和非金融企業(yè)盈利逐步改善，在2012年三四季度逐步企穩(wěn)。

而平安銀行行長此前在該行業(yè)績發(fā)布會上表示，溫州分行貸款總額僅占全行比重的2.7%，且70%以上有抵質(zhì)押物，整體風險可控。該行董事長肖遂寧也表示，在未來一段時間內(nèi)，平安銀行不良資產(chǎn)的上升是有限并且可控的，“預計在第三季度，不良貸款惡化的形勢將會趨緩和。”

上半年6家商業(yè)銀行逾期貸款情況

銀行 較年初增幅

浦發(fā)銀行 88.1%

民生銀行 63.22%

平安銀行 51%

招商銀行 38.27%

興業(yè)銀行 37%

華夏銀行 30.7%