一項(xiàng)本應(yīng)謹(jǐn)慎周密的銀行業(yè)務(wù)中，卻出現(xiàn)了一連串的閃失，而造成的損失或?qū)⒂梢患疑鲜泄緛?lái)買(mǎi)單。

證券時(shí)報(bào)記者日前獲悉，在杭州銀行6000萬(wàn)匯票案被媒體曝光后，該行內(nèi)部通報(bào)中稱“（銀行）預(yù)計(jì)不會(huì)造成損失”，“上汽集團(tuán)已表示有誠(chéng)意、有能力來(lái)承擔(dān)應(yīng)有的責(zé)任。”

蔡芝法失蹤

鋼貿(mào)商人蔡芝法失蹤后，直接導(dǎo)致杭州銀行約6000萬(wàn)元的匯票無(wú)法承兌，此事近期被媒體曝光。

證券時(shí)報(bào)記者獲悉，蔡芝法經(jīng)營(yíng)的上海寶立實(shí)業(yè)有限公司（以下稱，寶立實(shí)業(yè)）正是6000萬(wàn)匯票案的主角之一，該公司于2000年成立，注冊(cè)資金4000萬(wàn)元。該企業(yè)法人蔡芝法持有70%股份，但蔡在今年9月中旬突然失蹤。

來(lái)自杭州銀行的內(nèi)部資料顯示，寶立實(shí)業(yè)于2012年2月向杭州銀行上海分行申請(qǐng)1億元授信，用于支付安悅物資的鋼材、PTA（精對(duì)苯二甲酸）等化工用品的采購(gòu)費(fèi)用。該行梁姓信貸審核員在授信意見(jiàn)中表示，“從報(bào)表看，申請(qǐng)人目前經(jīng)營(yíng)狀況正常。但資金測(cè)算顯示企業(yè)已明顯過(guò)度融資”。

該信貸審核員同時(shí)表示，“申請(qǐng)人貸款卡顯示企業(yè)曾有銷(xiāo)售劣質(zhì)鋼材被工商處罰、銀票墊款等不良記錄，且其法人代表也曾有涉賭被他行發(fā)現(xiàn)而信貸退出的情況，故審查認(rèn)為對(duì)此客戶不應(yīng)繼續(xù)介入，建議退出”。

然而，一個(gè)月之后，今年3月另一名陳姓貸款審核員通過(guò)了寶立實(shí)業(yè)的授信，并對(duì)其開(kāi)立的兩張總金額8570萬(wàn)元（總敞口6000萬(wàn)元）的商業(yè)承兌匯票進(jìn)行承兌。

由于蔡芝法已經(jīng)失蹤，杭州銀行需要為這兩筆到期無(wú)法兌付的票據(jù)進(jìn)行墊款，目前墊款余額為5955萬(wàn)元。

連接閃失

證券時(shí)報(bào)記者獲悉，上述杭州銀行上海分行梁姓員工已于今年4月離職，陳姓員工則于9月離職。

如今，由于當(dāng)事人行事低調(diào)，已經(jīng)很難知曉這兩位信貸審核員為何僅隔一個(gè)月，做出的審核意見(jiàn)如此不同。據(jù)杭州銀行員工透露，這兩位員工在審核這筆貸款前均感受到內(nèi)部壓力，在具體業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，對(duì)操守的理解不同而給出了兩種完全相反的審核意見(jiàn)。擁有一定從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的員工，應(yīng)該很容易發(fā)現(xiàn)寶立實(shí)業(yè)當(dāng)時(shí)潛在的風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)很大。

據(jù)證券時(shí)報(bào)記者了解，依據(jù)杭州銀行上海分行的要求，超過(guò)5000萬(wàn)額度以上的授信，需要貸審會(huì)審議通過(guò)后才能實(shí)現(xiàn)授信，而這筆授信也按照流程上了貸審會(huì)并通過(guò)。

從杭州銀行上海分行貸審會(huì)名單看，貸審會(huì)人員編制10名，每周開(kāi)會(huì)一次，一般有5人到場(chǎng)即可。在近一年時(shí)間里，貸審會(huì)成員調(diào)整了5次，總共6人離職。

一家股份制銀行支行行長(zhǎng)表示，在一般情況下，如果第一次審核沒(méi)有通過(guò)，第二次審核建議通過(guò)的情況下，貸審會(huì)要對(duì)這筆貸款保持極高的警惕并進(jìn)行充分討論。

如果說(shuō)兩次不同的審核意見(jiàn)，以及貸審會(huì)的力量依舊不能阻止該筆潛在風(fēng)險(xiǎn)較大的貸款通過(guò)的話，按照杭州銀行的內(nèi)部管理要求，仍可能會(huì)減小該票據(jù)案件對(duì)銀行及相關(guān)企業(yè)帶來(lái)的損失。

按照杭州銀行的貸后管理要求，銀票簽發(fā)出去以后的2個(gè)月內(nèi)，要把客戶使用這張銀票的增值稅發(fā)票復(fù)印件留檔保存。如果2個(gè)月以后，涉及的經(jīng)辦員工還不能提供該增值稅發(fā)票的話，將觸發(fā)杭州銀行內(nèi)部預(yù)警機(jī)制，比如進(jìn)行通報(bào)批評(píng)、罰款并要求經(jīng)辦員工催收。

然而，在寶立實(shí)業(yè)匯票案中，蔡芝法直到9月中旬才被報(bào)逃匿，從3月開(kāi)始授信到9月末票據(jù)到期，始終沒(méi)有收到增值稅發(fā)票，杭州銀行內(nèi)部預(yù)警機(jī)制理應(yīng)被觸發(fā)。

一家股份制銀行信貸審核員表示，有兩種可能會(huì)造成預(yù)警機(jī)制被“架空”：一個(gè)是預(yù)警機(jī)制本身存在缺陷；二是預(yù)警觸發(fā)后被管理人員壓下來(lái)。

誰(shuí)來(lái)買(mǎi)單

今年11月初，杭州銀行總行辦公室在內(nèi)部通報(bào)了相關(guān)情況。該通報(bào)稱，根據(jù)合同，該兩筆承兌匯票的敞口由寶立實(shí)業(yè)法人蔡芝法提供個(gè)人連帶責(zé)任保證，安悅汽車(chē)物資公司（上汽集團(tuán)旗下上汽進(jìn)出口有限公司的全資子公司）對(duì)未發(fā)貨部分和由于逾期所產(chǎn)生的罰息承擔(dān)不可撤銷(xiāo)的連帶還款責(zé)任。9月中旬，寶立實(shí)業(yè)實(shí)際控制人蔡芝法突然失蹤，無(wú)法聯(lián)系，企業(yè)非正常停業(yè)。9月21日、28日，銀行承兌到期后發(fā)生墊款，目前墊款余額5955萬(wàn)元。

通報(bào)同時(shí)稱，杭州銀行上海分行已成立了針對(duì)該筆業(yè)務(wù)的不良貸款清收工作小組，制定清收方案，要求安悅汽車(chē)物資公司根據(jù)協(xié)議履行代償義務(wù)。同時(shí)，主動(dòng)與上汽進(jìn)出口公司和上汽集團(tuán)溝通，相關(guān)負(fù)責(zé)人表示不會(huì)逃避本次事件中應(yīng)有安悅汽車(chē)承擔(dān)的責(zé)任。

通報(bào)還表示：“作為一家有影響、有實(shí)力的上市公司，上汽集團(tuán)已表示有誠(chéng)意、有能力來(lái)承擔(dān)應(yīng)有的責(zé)任，并且會(huì)盡快處理。因此，該風(fēng)險(xiǎn)目前處于可控狀態(tài)，預(yù)計(jì)不會(huì)造成損失。”

從上述通報(bào)內(nèi)容可以發(fā)現(xiàn)，安悅汽車(chē)物資公司對(duì)未發(fā)貨部分承擔(dān)責(zé)任，而總敞口為6000萬(wàn)元。上述數(shù)據(jù)進(jìn)一步表明，該票據(jù)融資是在沒(méi)有真實(shí)貿(mào)易背景下進(jìn)行的。而按照央行和銀監(jiān)會(huì)管理要求，票據(jù)融資中必須要有真實(shí)貿(mào)易背景。