每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 李映泉 曾劍    

每經(jīng)記者 李映泉 曾劍

光大證券（601788，收盤價(jià)11.66元）今日公告稱，公司收到中國證監(jiān)會(huì)因天豐節(jié)能項(xiàng)目對(duì)公司立案調(diào)查的《調(diào)查通知書》。公司將積極協(xié)助配合中國證監(jiān)會(huì)對(duì)公司投行業(yè)務(wù)的相關(guān)調(diào)查工作，并嚴(yán)格履行信息披露義務(wù)。需要注意的是，天豐節(jié)能正是在此前被證監(jiān)會(huì)“點(diǎn)名批評(píng)”的擬上市公司。而本次光大證券被查也在市場(chǎng)的預(yù)計(jì)之中。

天豐節(jié)能為核查“祭刀”

事件源于前期證監(jiān)會(huì)的專項(xiàng)財(cái)務(wù)核查行動(dòng)。4月3日，在證監(jiān)會(huì)公布抽查的30家企業(yè)名單中，天豐節(jié)能赫然在列。隨后的4月26日，證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人表示，天豐節(jié)能存在違規(guī)行為，正在進(jìn)一步核實(shí)相關(guān)信息。

據(jù)媒體披露，天豐節(jié)能的主要問題是：虛構(gòu)收入、偽造銀行單據(jù)、銀行對(duì)賬單無法與之匹配等。而證監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人也表示，目前該公司已進(jìn)入立案調(diào)查階段。調(diào)查天豐節(jié)能，也成為此次財(cái)務(wù)核查的“第一刀”。

按照《證券法》相關(guān)規(guī)定，天豐節(jié)能將會(huì)面臨終止IPO審查，證監(jiān)會(huì)三年內(nèi)將不受理該公司的IPO申請(qǐng)；情節(jié)嚴(yán)重者，將移交司法機(jī)關(guān)另案處理。同時(shí)，其保薦機(jī)構(gòu)將會(huì)面臨警告、沒收業(yè)務(wù)收入并處以業(yè)務(wù)收入1~5倍的罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，將暫?；虺蜂N相關(guān)業(yè)務(wù)許可。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以3萬~30萬元的罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，將撤銷任職資格或者證券從業(yè)資格。

證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站顯示，光大證券作為天豐節(jié)能的保薦機(jī)構(gòu)，保薦代表人為李瑞瑜和水潤東，其余兩家中介機(jī)構(gòu)分別為利安達(dá)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、北京市競(jìng)天公誠律師事務(wù)所。

其他保薦項(xiàng)目或受影響

可作參照的是，此前平安證券曾因萬福生科 （300268，前收盤價(jià)5.65元）財(cái)務(wù)造假一案，被暫停保薦業(yè)務(wù)資格3個(gè)月，罰款7650萬元，兩名保薦代表人被罰款30萬元，取消保薦資格和證券從業(yè)資格，并被實(shí)施證券市場(chǎng)終身禁入。

光大證券是否會(huì)步平安證券的“后塵”？市場(chǎng)也在等待進(jìn)一步的調(diào)查結(jié)果。但《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者發(fā)現(xiàn)，光大證券的麻煩還遠(yuǎn)不止于此。據(jù)披露，在第一批被抽查的30家IPO排隊(duì)企業(yè)里，光大證券所經(jīng)手的項(xiàng)目就占據(jù)5家。

此外，據(jù)證監(jiān)會(huì)信息，天豐節(jié)能項(xiàng)目的保薦代表人李瑞瑜，同時(shí)也是中材節(jié)能的保代之一，在30家被首批抽查的企業(yè)中，中材節(jié)能赫然在列。一旦李瑞瑜其人因天豐節(jié)能遭調(diào)查，勢(shì)必將連累到其保薦的其他項(xiàng)目。

如此利空打擊，2012年度投行業(yè)務(wù)營收貢獻(xiàn)比達(dá)18.3%的光大證券，其股價(jià)或?qū)⒁虼顺袎骸Ｓ浾咦⒁獾?，就?月20日，光大證券的非公開發(fā)行6億股的申請(qǐng)剛剛獲得證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，發(fā)行價(jià)為11.65元/股。若成功發(fā)行，則可募得69.9億元資金，相當(dāng)于2012年報(bào)凈利潤10.03億元的6.97倍。但至昨日收盤，公司股價(jià)報(bào)收11.66元/股。若其后繼續(xù)下挫，不排除給此次定增蒙上陰影。