每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 李玉敏 發(fā)自北京    

每經(jīng)記者 李玉敏 發(fā)自北京

金融危機(jī)的爆發(fā)讓各國開始重新考慮加固防范金融風(fēng)險(xiǎn)的 “大堤”。作為全球認(rèn)可度最高的銀行業(yè)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，巴塞爾協(xié)議能否承擔(dān)起“金融大壩”的重任？今年1月1日起實(shí)施的中國版“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”對(duì)中國銀行業(yè)產(chǎn)生怎樣的影響？帶著這些問題，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者（以下簡(jiǎn)稱NBD）專訪了中央財(cái)經(jīng)大學(xué)中國銀行業(yè)研究中心主任郭田勇教授。

準(zhǔn)則趨同是大趨勢(shì)

NBD：由于金融危機(jī)的威脅，各國政府都開始積極改革各自的金融監(jiān)管機(jī)制。同時(shí)，改革之風(fēng)也將影響各國的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。目前，已有多國舍棄本國的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，采用全球統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則會(huì)給金融機(jī)構(gòu)規(guī)范化帶來什么影響？

郭田勇：隨著全球化的推進(jìn)，統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則肯定是需要的。金融機(jī)構(gòu)自身的經(jīng)營也需要按照國際的標(biāo)準(zhǔn)，這樣能使金融機(jī)構(gòu)更加規(guī)范和透明。

統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則就是經(jīng)濟(jì)界的“普通話”。在國際化過程中，經(jīng)濟(jì)和政治不是一個(gè)概念。政治上每個(gè)民族有自己的語言和服飾，這些都帶有民族特色，但從經(jīng)濟(jì)上看，一些計(jì)算方法，游戲規(guī)則是通用的。如果國際上的一些準(zhǔn)則比我們的要更先進(jìn)，要規(guī)范，我們要向國際上看齊。

NBD：未來會(huì)計(jì)準(zhǔn)則趨同是大勢(shì)所趨？

郭田勇：我認(rèn)為是一個(gè)趨勢(shì)。只是說在各個(gè)國家處在發(fā)展的不同階段，金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的業(yè)務(wù)特點(diǎn)還不盡相同的情況下，呈現(xiàn)差異化也是合理的。比如，國外的金融機(jī)構(gòu)中，銀行的存貸款業(yè)務(wù)占比較低，中間業(yè)務(wù)較高，而中國的銀行業(yè)恰恰相反。但我相信，中國的銀行業(yè)在轉(zhuǎn)型，和國際銀行業(yè)的相似性越來越強(qiáng)，所以也會(huì)出現(xiàn)趨同的過程。

NBD：2008年的金融危機(jī)直接催生了“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”，中國也是積極的推行者，這樣統(tǒng)一和嚴(yán)格的監(jiān)管準(zhǔn)則對(duì)于防范金融危機(jī)會(huì)否有作用？

郭田勇：有肯定比沒有要好，至于能否真正防范金融危機(jī)還要另說，因?yàn)槲C(jī)也有大有小。巴塞爾協(xié)議和在長江上修防洪堤是一個(gè)道理，往上加兩米就能保證不出事嗎？萬一遇到千年一遇的洪水呢？但可以肯定的是，壩壘得高一些對(duì)于防范風(fēng)險(xiǎn)還是有作用的。

NBD：近期，伯南克稱，“多德-弗蘭克法”和“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”都不足以解決金融機(jī)構(gòu)大而不倒的問題，您是否同意這種看法？您對(duì)國內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)條例有何期待？

郭田勇：金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)辦法是需要的。隨著利率市場(chǎng)化的推進(jìn)，金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，自然會(huì)有破產(chǎn)，如果沒有破產(chǎn)條例就無法可依。有些系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)依靠“巴塞爾Ⅲ”等是比較難（防范）的，系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)是傳染性較強(qiáng)，應(yīng)堅(jiān)持宏觀審慎的監(jiān)管，對(duì)于系統(tǒng)重要性的金融機(jī)構(gòu)，其風(fēng)險(xiǎn)要重點(diǎn)關(guān)注。

金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)條例的基本原則和企業(yè)破產(chǎn)沒有本質(zhì)區(qū)別，但金融機(jī)構(gòu)比較特殊，會(huì)給社會(huì)穩(wěn)定帶來較大的影響，做好隔離工作也更為重要。

資本新規(guī)挑戰(zhàn)長期存在

NBD：今年1月1日起，商業(yè)銀行開始實(shí)施資本新規(guī)，對(duì)銀行補(bǔ)充資本金的條件更為嚴(yán)格。雖然短期看銀行存在一定壓力，長期來看有何影響？

郭田勇：資本新規(guī)有個(gè)5年過渡期，每年加0.4%。長期來看，資本金對(duì)銀行業(yè)是一個(gè)很重要的門檻。因?yàn)殂y行按照現(xiàn)有的監(jiān)管，消耗的資本比較高，中國的銀行業(yè)又以信貸擴(kuò)張作為主要的盈利來源，消耗資本金比較高，挑戰(zhàn)是長期存在的。

NBD：中國商業(yè)銀行業(yè)此前主要依靠外部補(bǔ)充資本，不斷地再融資也被批評(píng)為 “水多加面，面多加水”，該如何避免這種循環(huán)？

郭田勇：從大的方面還是主張銀行業(yè)要開始戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，提高中間業(yè)務(wù)的占比，要探討有效補(bǔ)充資本金的渠道。在監(jiān)管上也要調(diào)整一些資本金的認(rèn)定，鼓勵(lì)商業(yè)銀行資本工具的創(chuàng)新。同時(shí)鼓勵(lì)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，讓銀行有更多的方法來動(dòng)態(tài)地管理資本充足率。

我以前提出建議，將銀行的定期存款，三年期或者五年期以上的，也可以視同為銀行的資本金。有人認(rèn)為兩者賠償程序不一樣，那也可以有更高的議價(jià)。期限長的定期存款和銀行發(fā)次級(jí)債并沒有本質(zhì)區(qū)別，可以考慮給儲(chǔ)戶額外的回報(bào)。

NBD：有經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為 美國都推遲了實(shí)施巴塞爾協(xié)議III，在濟(jì)增速趨勢(shì)性下降的情況下，中國如此積極地推行是不妥的，因?yàn)閷?shí)施新規(guī)將影響銀行放貸能力。對(duì)此，您怎么看？

郭田勇：中國其實(shí)也推遲了，有五年過渡期，給銀行喘息的機(jī)會(huì)，不行還可以再延長。政策一定要實(shí)事求是，資本的概念要有。不涉及資本金的要求，理念上是不對(duì)的，要強(qiáng)調(diào)資本在銀行經(jīng)營中的重要性。但是如果資本管理辦法把銀行都逼死，這個(gè)辦法也是有問題的，兩者需要平衡?，F(xiàn)在的標(biāo)準(zhǔn)還可以，大多數(shù)銀行都達(dá)標(biāo)了。另外，也不能讓所有銀行都覺得輕松達(dá)到，那就起不到激勵(lì)的效果。