證監(jiān)會新聞發(fā)言人11日在新聞發(fā)布會上表示，證監(jiān)會于2012年年底啟動的首發(fā)公司財務會計信息專項檢查工作，歷經(jīng)發(fā)行人及中介機構自查、發(fā)行審核部門對自查報告進行審閱、證監(jiān)會組織經(jīng)驗豐富的會計師進行抽查等三個階段，目前現(xiàn)場檢查工作已完成，相關意見陸續(xù)反饋給發(fā)行人和中介機構。本次檢查過程中，共622家企業(yè)提交自查報告，268家企業(yè)提交終止審查申請，終止審查數(shù)量占此前在審IPO企業(yè)家數(shù)的30.49%。今后，證監(jiān)會將進一步加強和改進監(jiān)管工作，提升發(fā)行監(jiān)管工作的有效性。

新聞發(fā)言人說，證監(jiān)會支持符合條件的機構參與公募基金行業(yè)，促進公募基金向財富管理機構全面升級轉型，鼓勵業(yè)務創(chuàng)新和市場競爭，形成開放、包容、多元的資產(chǎn)管理體系。浙江阿里巴巴電子商務有限公司入股天弘基金，需要符合基金法等規(guī)定的股東條件，并履行必要的公司內(nèi)部決策程序和中國證監(jiān)會的審批程序。對天弘基金管理有限公司變更股東、注冊資本的申請，證監(jiān)會將在收到其申請材料后按照新基金法和證監(jiān)會的相關規(guī)定予以審核，依法作出決定。

證監(jiān)會正在抓緊研究制定公募基金管理人的監(jiān)管規(guī)則，修訂后的《公開募集證券投資基金管理人管理辦法》已向社會公開征求意見。證監(jiān)會將根據(jù)市場發(fā)展需要不斷細化和完善相關政策，為公募基金行業(yè)發(fā)展創(chuàng)造更加開放包容、公平競爭的市場環(huán)境，推動包括基金公司在內(nèi)的各類資產(chǎn)管理機構發(fā)展壯大。

秋盛資源違法違規(guī)問題線索已移交稽查部門

在通報IPO財務專項檢查開展情況時，新聞發(fā)言人介紹，通過對自查報告的審閱及抽查工作，發(fā)現(xiàn)部分企業(yè)存在財務基礎較為薄弱、內(nèi)部控制質(zhì)量有待提高、會計處理不恰當、招股說明書財務信息披露針對性不足等情況；部分中介機構在執(zhí)業(yè)過程中未嚴格遵守執(zhí)業(yè)準則，核查程序不到位，未能保持必要的執(zhí)業(yè)敏感和謹慎性等情況。對這類問題，發(fā)行監(jiān)管部門會通過反饋意見向發(fā)行人和中介機構明確提出，要求整改落實。檢查中還發(fā)現(xiàn)個別企業(yè)存在體外資金循環(huán)、虛構交易或代墊成本、虛增業(yè)績等違法違規(guī)問題的線索。其中，河南天豐節(jié)能板材科技股份有限公司、廣東秋盛資源股份有限公司已移交稽查部門，其他涉及弄虛作假的公司，發(fā)行監(jiān)管部門將嚴格對照相關立案標準，符合標準的，將移送稽查部門。

業(yè)內(nèi)人士介紹，秋盛資源的主承銷商為平安證券。該項目是平安證券在此次IPO財務專項檢查中唯一被抽查的項目。

新聞發(fā)言人指出，提高首發(fā)信息披露質(zhì)量是一項需要長抓不懈的任務，不會通過一次專項檢查活動就解決全部問題。今后，證監(jiān)會將進一步加強和改進監(jiān)管工作，提升發(fā)行監(jiān)管工作的有效性。一是充實和細化首發(fā)信息披露規(guī)則，強化披露要求；二是建立監(jiān)督檢查的長效機制，在發(fā)審會前對中介機構底稿進行抽查；三是要求保薦機構加強內(nèi)核制度建設，將原由證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部門主持的問核工作關口前移；四是進一步加大社會監(jiān)督力度，將預披露時點提前到受理即預披露；五是加大對違法違規(guī)行為的查處力度，目前稽查部門已制定了立案標準，發(fā)行監(jiān)管部門將總結日常監(jiān)管經(jīng)驗，特別是本次專項檢查積累的經(jīng)驗，認真執(zhí)行立案標準，發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)線索，立即移送稽查部門。

授權派出機構不會一放了之

新聞發(fā)言人表示，證監(jiān)會授權各派出機構行使行政處罰權不會一放了之。對派出機構行政處罰工作的監(jiān)督和指導將成為會機關相關部門的重要職責，行使處罰權的工作也是對派出機構依法行政工作考核的重要組成部分。

當前，證監(jiān)會派出機構垂直管理，人、財、物獨立于地方，能夠貫徹證監(jiān)會各項政策措施，在監(jiān)督制衡等機制落實到位的基礎上，各派出機構將嚴格、嚴肅執(zhí)法，依法、公平、公正實施好行政處罰工作。

證監(jiān)會已制定了證券違法行為的認定標準，下一步還將繼續(xù)予以完善和細化，派出機構在審理案件的時候，必須予以遵守。