上交所9日發(fā)布《關(guān)于商業(yè)銀行發(fā)行公司債券補(bǔ)充資本及其上市交易、轉(zhuǎn)讓相關(guān)事項(xiàng)的通知》。2013年11月，證監(jiān)會(huì)和銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于商業(yè)銀行發(fā)行公司債券補(bǔ)充資本的指導(dǎo)意見》，允許上市及擬上市商業(yè)銀行赴交易所發(fā)行公司債券補(bǔ)充資本。有關(guān)人士表示，《指導(dǎo)意見》和《通知》的發(fā)布，標(biāo)志著商業(yè)銀行的資本補(bǔ)充渠道拓展到交易所市場(chǎng)。

上交所有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，根據(jù)《指導(dǎo)意見》，在證券交易所上市的商業(yè)銀行，或發(fā)行境外上市外資股的境內(nèi)商業(yè)銀行，或申請(qǐng)?jiān)诰硟?nèi)首次公開發(fā)行股票的在審商業(yè)銀行，均可赴上交所發(fā)行減記債。發(fā)行人在獲得銀監(jiān)會(huì)的資本工具屬性確認(rèn)和監(jiān)管意見后，既可以選擇報(bào)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后公開發(fā)行，也可以選擇經(jīng)上交所備案后非公開發(fā)行。每期非公開發(fā)行的減記債的投資者合計(jì)不得超過(guò)200人。

考慮到減記條款相關(guān)的特殊風(fēng)險(xiǎn)因素，《通知》明確了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制：一是投資者適當(dāng)性管理要求。參與公開發(fā)行的減記債認(rèn)購(gòu)和交易的投資者應(yīng)當(dāng)為符合《上海證券交易所債券市場(chǎng)投資者適當(dāng)性管理暫行辦法》規(guī)定的專業(yè)投資者。非公開發(fā)行的減記債的投資者應(yīng)當(dāng)為《通知》規(guī)定的合格投資者；二是差異化的交易機(jī)制安排。僅發(fā)行時(shí)最近一期末的總資產(chǎn)為5萬(wàn)億元以上的發(fā)行人公開發(fā)行的減記債，可以在上交所采用競(jìng)價(jià)等方式進(jìn)行交易；三是加強(qiáng)減記債持續(xù)信息披露監(jiān)管?！锻ㄖ芬?guī)定，發(fā)行人和其他信息披露義務(wù)人除需按公司債券相關(guān)規(guī)定和募集說(shuō)明書的約定履行日常信息披露義務(wù)外，還需對(duì)二級(jí)資本工具和其他一級(jí)資本工具觸發(fā)事件、對(duì)資本充足率產(chǎn)生重大影響的其他事件、贖回等相關(guān)信息及時(shí)進(jìn)行臨時(shí)信息披露。