⊙記者覃秘○編輯邱江

經(jīng)過逾兩年的調(diào)查、審理，證監(jiān)會對紫鑫藥業(yè)(002118)的調(diào)查結(jié)果于日前出爐，紫鑫藥業(yè)在信息披露等環(huán)節(jié)的違法違規(guī)行為最終得到確認(rèn)。隨著相關(guān)《行政處罰決定書》的下達(dá)，中小投資者維權(quán)索賠也隨之進(jìn)入實質(zhì)性操作階段。

2011年8月中上旬，上證報記者分赴吉林、四川、安徽三省7個縣市調(diào)查后發(fā)現(xiàn)，為紫鑫藥業(yè)2010年營收、凈利大增起到巨大支撐作用的公司上下游大客戶，幾乎均與紫鑫藥業(yè)及其實際控制人郭氏家族存在千絲萬縷的關(guān)聯(lián)。隨后，于當(dāng)年8月16日在本報中國證券網(wǎng)刊發(fā)《自導(dǎo)自演上下游客戶紫鑫藥業(yè)炮制驚天騙局》的獨家深度調(diào)查，引發(fā)各界強烈關(guān)注，中國證監(jiān)會于2011年10月19日宣布對公司立案稽查。

在紫鑫藥業(yè)隨后發(fā)布的自查報告中，公司承認(rèn)了與正德藥業(yè)、千草藥業(yè)曾存在關(guān)聯(lián)關(guān)系并發(fā)生關(guān)聯(lián)交易，但對于“通化系”、“延邊系”客戶與上市公司間的關(guān)系卻并未作出詳細(xì)說明。而根據(jù)本報調(diào)查結(jié)果，紫鑫藥業(yè)多家“通化系”、“延邊系”客戶在公司的注冊時間、地點等諸多方面存在高度一致性，且大量證據(jù)顯示上述公司的幕后操控方則是公司董事長的親屬及同學(xué)。

在此背景下，證監(jiān)會日前發(fā)布的《行政處罰決定書》最終認(rèn)定了本報調(diào)查的準(zhǔn)確性。經(jīng)監(jiān)管部門查明，紫鑫藥業(yè)未在《2010年年度報告》中披露與延邊耀宇、延邊勁輝、延邊欣鑫、通化偉誠、通化嘉熙、通化振豪、正德藥業(yè)的關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，上述行為構(gòu)成了《證券法》第一百九十三條所述的上市公司報送的報告有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的違法行為。基于此，證監(jiān)會責(zé)令紫鑫藥業(yè)改正，給予紫鑫藥業(yè)警告的同時處以其40萬元罰款；并給予公司原董事長、總經(jīng)理郭春生警告，并處以10萬元罰款；同時給予了曹恩輝、祖春香、殷金龍等高管警告、罰款的處罰決定。

值得一提的是，除監(jiān)管部門下達(dá)的行政處罰外，瞞報上述關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易的紫鑫藥業(yè)未來還可能遭遇投資者的維權(quán)索賠。記者獲悉，在上述行政處罰決定披露后，目前已有多位律師正征集投資者向紫鑫藥業(yè)提出維權(quán)索賠。

知名維權(quán)律師吳立駿向記者表示，監(jiān)管部門作出行政處罰后，與紫鑫藥業(yè)相關(guān)的民事訴訟條件已具備，但并不是任何投資者都可以向公司提起索賠。據(jù)其介紹，只要在2011年4月12日至2011年8月16日之間買入紫鑫藥業(yè)，并且在2011年8月16日之后賣出或繼續(xù)持有紫鑫藥業(yè)股票的投資者，均可提出索賠申請。

回看紫鑫藥業(yè)彼時股價走勢，在本報刊發(fā)調(diào)查揭穿公司“隱瞞、未披露上下游關(guān)聯(lián)方”的事實后，公司股價應(yīng)聲下挫，從2011年10月24日至2012年1月6日期間單邊跌幅高達(dá)66%。