每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 趙笛    

每經(jīng)記者 趙笛

5月14日，安徽長(zhǎng)城軍工股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱長(zhǎng)城軍工）發(fā)布招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿），這家主營(yíng)迫擊炮彈、單兵火箭等軍工產(chǎn)品的企業(yè)擬在上證所上市。

有分析人士認(rèn)為，一則“陳年舊事”或?qū)﹂L(zhǎng)城軍工的上市構(gòu)成不利影響——一年前，時(shí)任長(zhǎng)城軍工董事長(zhǎng)的黃小虎被立案調(diào)查。2014年4月，安徽省紀(jì)委決定給予黃小虎開(kāi)除黨籍處分，收繳違紀(jì)所得。據(jù)報(bào)道，黃小虎利用職務(wù)之便涉嫌貪污受賄，涉案金額達(dá)3162.1萬(wàn)元。

記者注意到，在長(zhǎng)城軍工發(fā)布的招股書(shū)中，僅表示黃小虎于2013年3月辭職，并未告知黃小虎被查一事。對(duì)此，長(zhǎng)城軍工董秘辦工作人員對(duì)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，黃小虎的問(wèn)題發(fā)生于到長(zhǎng)城軍工之前，與公司沒(méi)有任何關(guān)系。

長(zhǎng)城軍工擬在上證所上市/

繼中船重工集團(tuán)旗下軍工收入占比超五成的湖北華舟重工應(yīng)急裝備股份有限公司發(fā)布招股書(shū)后，5月14日，安徽軍工集團(tuán)旗下的長(zhǎng)城軍工也發(fā)布了招股書(shū)。資料顯示，長(zhǎng)城軍工來(lái)自軍品的收入占總收入的比重高達(dá)近70%。

資料顯示，長(zhǎng)城軍工主營(yíng)產(chǎn)品中，軍工產(chǎn)品包括迫擊炮彈、光電對(duì)抗系列產(chǎn)品、單兵火箭、子彈、引線、火工品等，2013年，公司上述軍品收入高達(dá)78449.28萬(wàn)元，占總收入的67.53%。此外，長(zhǎng)城軍工還生產(chǎn)包括預(yù)應(yīng)力錨具在內(nèi)的部分民品。

2011年～2013年，長(zhǎng)城軍工的營(yíng)業(yè)收入分別為96939.6萬(wàn)元、109593.4萬(wàn)元和123151.04萬(wàn)元，凈利潤(rùn)分別為7991.34萬(wàn)元、9803.43萬(wàn)元和12777.44萬(wàn)元。根據(jù)長(zhǎng)城軍工股本57622.84萬(wàn)股計(jì)算，折合發(fā)行前每股收益分別為0.14元、0.17元、0.22元。

目前，安徽國(guó)資委旗下的安徽軍工集團(tuán)持有長(zhǎng)城軍工74.02%的股份，為公司控股股東。另外，長(zhǎng)城資產(chǎn)、華融資產(chǎn)、湖南高新創(chuàng)投、國(guó)海投資分別持有長(zhǎng)城軍工2.35%、3.64%、13%和7%的股份。

本次IPO長(zhǎng)城軍工擬發(fā)行不超過(guò)19200萬(wàn)股，募集資金45574萬(wàn)元，投資迫擊炮彈及光電對(duì)抗炮彈系列產(chǎn)品生產(chǎn)能力的建設(shè)、便攜式單兵火箭系列產(chǎn)品生產(chǎn)能力建設(shè)項(xiàng)目、引信幾子彈藥系列產(chǎn)品生產(chǎn)能力建設(shè)項(xiàng)目、高強(qiáng)度錨固體系技術(shù)升級(jí)擴(kuò)能改造項(xiàng)目。

招股書(shū)避談前董事長(zhǎng)涉貪被查/

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，有分析人士認(rèn)為，從招股書(shū)中企業(yè)簡(jiǎn)稱來(lái)看，長(zhǎng)城軍工若成功上市，可能成為A股第一家股票名稱中帶有“軍工”的上市公司，這使各方對(duì)長(zhǎng)城軍工IPO予以了高度關(guān)注。

然而，2013年以來(lái)，多條涉及到長(zhǎng)城軍工原董事長(zhǎng)黃小虎的負(fù)面新聞將該公司推到風(fēng)口浪尖。

2013年1月，據(jù)安徽省紀(jì)委通報(bào)，對(duì)安徽軍工集團(tuán)董事長(zhǎng)黃小虎嚴(yán)重違紀(jì)違法問(wèn)題正立案調(diào)查。

2014年4月21日，據(jù)新華社記者從安徽省紀(jì)委獲悉，安徽軍工集團(tuán)原董事長(zhǎng)黃小虎嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)，安徽省紀(jì)委決定給予其開(kāi)除黨籍處分，收繳違紀(jì)所得，并按規(guī)定辦理解除勞動(dòng)合同手續(xù)。

據(jù)辦案機(jī)關(guān)通報(bào)，黃小虎利用職務(wù)之便涉嫌貪污960.1萬(wàn)元，受賄205.5萬(wàn)元，行賄人民幣450萬(wàn)元、港幣1133.9萬(wàn)元，職務(wù)侵占546.5萬(wàn)元，共計(jì)涉案金額達(dá)3162.1萬(wàn)元人民幣。

資料顯示，上述通報(bào)中所說(shuō)的安徽軍工集團(tuán)原董事長(zhǎng)黃小虎同時(shí)也是長(zhǎng)城軍工的原董事長(zhǎng)。

根據(jù)招股書(shū)顯示，2011年初，發(fā)行人前身長(zhǎng)城有限董事會(huì)9名成員中，排名第一的就是黃小虎。2012年7月16日，在長(zhǎng)城軍工第一屆董事會(huì)成員中，黃小虎便被選舉為董事長(zhǎng)。

不過(guò)，2013年3月7日，黃小虎辭去了公司董事和董事長(zhǎng)職務(wù)。長(zhǎng)城軍工董事會(huì)遂改選王本河為董事長(zhǎng)。

值得注意的是，對(duì)于原董事長(zhǎng)被涉嫌貪污受賄被調(diào)查一事，長(zhǎng)城軍工的招股書(shū)對(duì)此避而不談。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，在長(zhǎng)城軍工招股書(shū)中，黃小虎的名字僅出現(xiàn)5次，且只說(shuō)明黃小虎曾擔(dān)任董事長(zhǎng)，并于2013年3月辭職一事，但對(duì)黃小虎辭職原因、黃小虎涉嫌貪污受賄被查一事以及黃小虎被查是否對(duì)公司產(chǎn)生影響等情況，招股書(shū)均未予以說(shuō)明。

公司董秘辦：黃小虎事件系“個(gè)人行為”/

根據(jù)證監(jiān)會(huì)《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》第二十三條規(guī)定，“發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，且不得有下列情形：（三）因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘呱嫦舆`法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見(jiàn)。”

黃小虎在長(zhǎng)城軍工提交招股書(shū)申報(bào)稿之前就已經(jīng)辭職，那么，黃小虎涉嫌貪污受賄是否對(duì)長(zhǎng)城軍工的上市構(gòu)成影響呢？長(zhǎng)城軍工有無(wú)必要在招股書(shū)中對(duì)相關(guān)事件予以說(shuō)明？

“應(yīng)該不會(huì)構(gòu)成上市的實(shí)質(zhì)性障礙，但說(shuō)明一下更好。”昨日，一位不愿具名的保薦代表人對(duì) 《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，如果是在創(chuàng)業(yè)板上市或涉及實(shí)際控制人，那么就肯定涉及發(fā)行條件的約束了，但長(zhǎng)城軍工屬于國(guó)有控股企業(yè)，包括黃小虎在內(nèi)的高管也不持有股份，所以，黃小虎遭調(diào)查對(duì)公司經(jīng)營(yíng)不構(gòu)成影響，對(duì)企業(yè)上市也不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響。不過(guò)，該保薦代表人認(rèn)為，如果擬上市公司能在招股書(shū)中對(duì)此事予以說(shuō)明，會(huì)顯得更妥當(dāng)。

“這并不是招股書(shū)需要披露的范圍。”昨日，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者也就此事致電長(zhǎng)城軍工，公司董秘辦工作人員稱董秘不在，工作人員接受了記者采訪。

對(duì)于招股書(shū)為何沒(méi)有披露前董事長(zhǎng)被查一事，該工作人員表示：“首先，他（黃小虎）的這個(gè)事情已經(jīng)有紀(jì)委在調(diào)查了；第二，他的這個(gè)事情與公司（長(zhǎng)城軍工）沒(méi)有任何關(guān)系，都是在他來(lái)長(zhǎng)城軍工之前的問(wèn)題。”

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，黃小虎在調(diào)任安徽軍工集團(tuán)之前，曾任蚌埠卷煙廠廠長(zhǎng)、安徽中煙工業(yè)公司副總經(jīng)理。那么，是不是黃小虎的貪污受賄發(fā)生于其任職煙草公司期間呢？對(duì)此，該工作人員予以肯定，并表示對(duì)于具體情況，隨著事件的進(jìn)展會(huì)有權(quán)威信息公布，媒體屆時(shí)可以關(guān)注。

該工作人員進(jìn)一步表示，紀(jì)委和司法機(jī)關(guān)均沒(méi)有來(lái)長(zhǎng)城軍工進(jìn)行過(guò)調(diào)查，該事件是他（黃小虎）的個(gè)人行為，對(duì)于是否會(huì)牽扯到長(zhǎng)城軍工的其他人員，該工作人員表示，“他是一個(gè)人調(diào)過(guò)來(lái)的”，他的問(wèn)題和公司沒(méi)有任何關(guān)系。

發(fā)行后總股本：不超過(guò)7.68億股

擬發(fā)行股份：不超過(guò)1.92億股

本次募資項(xiàng)目所需金額：4.56億元

2013年每股收益：0.22元

2013年每股凈資產(chǎn)：2.07元