每經(jīng)編輯 左越 每經(jīng)記者 曾劍    

左越 每經(jīng)記者 曾劍

經(jīng)歷了2013年一番暴漲的奮達(dá)科技（002681，前收盤價(jià)27.45元）今日發(fā)布公告，公司擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式收購(gòu)歐朋達(dá)科技（深圳）有限公司（以下簡(jiǎn)稱歐朋達(dá)）100%股權(quán)，作價(jià)11.18億元。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，與重組方案同時(shí)發(fā)布的還有一份涉及公司146人的半價(jià)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。

溢價(jià)超10倍收購(gòu)歐朋達(dá)

草案顯示，奮達(dá)科技擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式向歐朋達(dá)原股東購(gòu)買其合計(jì)持有的歐朋達(dá)全部股權(quán)。其中，奮達(dá)科技擬以28.75元/股的價(jià)格，發(fā)行1083.48萬(wàn)股支付8.39億元，剩余的2.8億元將以現(xiàn)金方式支付。

同時(shí)，奮達(dá)科技還擬通過(guò)非公開發(fā)行股票的方式募集配套資金。具體來(lái)說(shuō)，公司擬以28.75元/股的發(fā)行價(jià)格分別向公司實(shí)際控制人肖奮及深圳市泓錦文大田股權(quán)投資合伙企業(yè)

（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱泓錦文大田）

發(fā)行347.83萬(wàn)股、735.65萬(wàn)股，共計(jì)募集3.12億元配套資金。其中1.4億元用于支付此次交易的現(xiàn)金對(duì)價(jià)，1億元用于增資歐朋達(dá)，剩余的7200萬(wàn)元用于補(bǔ)充歐朋達(dá)營(yíng)運(yùn)資金。

根據(jù)評(píng)估，歐朋達(dá)100%股權(quán)按照收益法，評(píng)估值為11.19億元，增值率1085.20%。

交易雙方還約定了業(yè)績(jī)承諾和補(bǔ)償方案：歐朋達(dá)2014年~2016年凈利潤(rùn)分別不低于1.1億元、1.32億元和1.58億元。如果歐朋達(dá)沒有達(dá)到業(yè)績(jī)承諾，深業(yè)投資和方欣投資將以上市公司股份及現(xiàn)金方式向奮達(dá)科技補(bǔ)償，而如果三年的凈利潤(rùn)分別超過(guò)1.1億元、1.38億元、1.72億元，則各對(duì)應(yīng)年度分別向承諾方支付超額部分的30%、40%、50%作為超額業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)。

歐朋達(dá)系索尼、小米供應(yīng)商

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，奮達(dá)科技此次收購(gòu)的歐朋達(dá)為移動(dòng)消費(fèi)電子產(chǎn)品外觀件的開發(fā)級(jí)供應(yīng)商，主要為智能手機(jī)提供外觀件產(chǎn)品，并于近年來(lái)介入平板電腦、可穿戴產(chǎn)品、智能手環(huán)等外觀件產(chǎn)品。其最終客戶包括索尼、摩托羅拉、三星、小米等多家國(guó)內(nèi)外廠商，其中，近三年來(lái)索尼產(chǎn)品收入均占?xì)W朋達(dá)全年收入80%以上。

值得一提的是，歐朋達(dá)近年來(lái)的利潤(rùn)增長(zhǎng)也十分搶眼。2012年~2014年上半年，歐朋達(dá)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)分別為804.25萬(wàn)元、3019.89萬(wàn)元和1672.25萬(wàn)元。并且，根據(jù)評(píng)估預(yù)測(cè)，歐朋達(dá)2014年下半年~2016年凈利潤(rùn)分別為8435.62萬(wàn)元、1.28億元和1.57億元。按照預(yù)測(cè)值來(lái)估計(jì)，歐朋達(dá)2014年的凈利潤(rùn)為1.01億元，較2013年大幅增長(zhǎng)234.71%。

與此同時(shí)，奮達(dá)科技還發(fā)布了一份半價(jià)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案，公司擬以14.37元/股的授予價(jià)格授予330萬(wàn)股，對(duì)象包括公司副總裁、董秘謝玉平在內(nèi)的公司高管、中層及核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員，共計(jì)146人。此次股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃分3期解鎖，解鎖比例分別為40%、30%和30%。在解鎖條件方面：以2011~2013年三年平均凈利潤(rùn)為基數(shù)，2014年~2016年凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率分別不低于15%、30%和50%，凈資產(chǎn)收益率分別不低于9.4％、9.6%和9.8%。