高歌猛進的黃金時代過去已經過去，經濟下行在銀行的資產質量上已暴露得越來越明顯，銀行不良率和不良貸款余額“雙降”的時代已經徹底過去。不過，相對于發(fā)達經濟體2%至3%的不良平均水平，各家銀行均表示風險仍總體可控。

從已披露季報的銀行看，不良率和不良貸款余額較年初都有上升。興業(yè)銀行的不良率在9月底升至0.99%，比年初上升0.23個百分點。關注類貸款上升得更快，占比由年初的0.64%上升至三季末的1.67%，余額由年初的86.89億元上升至三季末的249.26億元。該行管理層在業(yè)績交流會上表示，關注類貸款的認定資質較為嚴格，只要逾期馬上就下調為關注類，處置上也有滯后。

招行截至9月底的不良貸款率1.20%，比年初上升0.30個百分點。該行在季報中披露，已推進產能過剩、大額風險客戶、小企業(yè)風險客戶、民營擔保公司業(yè)務主動退出，對房地產、地方融資平臺的風險也需前瞻性防范，尤其對產能過剩行業(yè)貸款加大風險補充撥備計提力度。中信銀行截至9月底的不良貸款余額較年初增長47.39%，達到294.28億，不良貸款率為1.39%，比上年末上升0.36個百分點。

不良貸款較往年更充分地暴露，也使得商業(yè)銀行加大了撥備計提力度，股份制銀行則普現新計提撥備后，撥貸比較年初上升而撥備覆蓋率較年初下降的情形。

截至9月底，中信銀行的撥備覆蓋率181.49%，比年初下降25.13個百分點，撥貸比為2.51%，比年初上升0.38個百分點;招商銀行的撥備覆蓋率為224.10%，比年初下降37.24個百分點，撥貸比則為2.68%，比年初上升0.33個百分點;興業(yè)銀行的撥備覆蓋率為281.42%，較年初下降了70.68個百分點，而撥貸比則從年初的2.68%上升至三季末的2.79%。

計提撥備屬于營業(yè)支出，一定程度上影響了銀行的利潤增速。中信銀行前三季度的營業(yè)收入同比增長20.89%，凈利息收入也同比增長11.99%，但凈利潤僅同比增長4.6%，與該行前三季度計提了177.74億元撥備不無關系。去年同期，中信銀行計提的撥備為79.19億元。