每經(jīng)編輯 每經(jīng)實習(xí)記者 黃小聰    

每經(jīng)實習(xí)記者 黃小聰

近日，證監(jiān)會網(wǎng)站發(fā)布了一則行政處罰決定書。因在此前廣聯(lián)達（002410，收盤價23.72元）收購北京夢龍軟件有限公司 （以下簡稱夢龍軟件）談判敏感期間，夢龍軟件實控人鞠成立利用內(nèi)幕信息交易廣聯(lián)達股票，沒收鞠成立違法所得68.17萬元，并處以68.17萬元罰款。

該決定書顯示，2010年6月，廣聯(lián)達決定啟動與夢龍軟件間的戰(zhàn)略合作或并購重組專項工作。7月，廣聯(lián)達王某洪與鞠成立達成初步合作意向。9月2日，廣聯(lián)達與鞠成立簽訂了《保密協(xié)議》，雙方開始正式意向的溝通。12月初，廣聯(lián)達與夢龍軟件確定了最終收購價格、付款方式、合同條款等內(nèi)容。12月8日，廣聯(lián)達董事會審議通過了收購方案。12月9日，廣聯(lián)達與夢龍軟件正式簽訂協(xié)議。

2010年12月10日，廣聯(lián)達發(fā)布公告擬與夢龍軟件股東鞠成立、立文公司簽署《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，約定以9434萬元的價格收購鞠成立和立文公司持有的夢龍軟件100%股權(quán)。12月28日，廣聯(lián)達股東大會審議通過了收購議案。

證監(jiān)會表示，廣聯(lián)達收購夢龍軟件股權(quán)屬于內(nèi)幕信息范圍，該內(nèi)幕信息不遲于2010年8月10日形成，敏感期為2010年8月10日~12月10日。鞠成立作為夢龍軟件實際控制人參與了廣聯(lián)達收購夢龍軟件股權(quán)的談判，為內(nèi)幕信息知情人。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，“鞠成立”賬戶于2010年9月28日~10月27日，累計買入廣聯(lián)達3.26萬股，成交金額168.29萬元；同年10月19日~11月4日，全部賣出，成交金額183.37萬元，盈利13.84萬元。2010年12月23日~2011年3月24日，該戶累計買入廣聯(lián)達50.85萬股，成交金額2541.21萬元；累計賣出1.82萬股，成交金額109.36萬元。該賬戶交易廣聯(lián)達股票的資金來源為2010年9月30日~10月11日，夢龍軟件轉(zhuǎn)入資金25.97萬元，其余均為鞠成立三方存管銀行內(nèi)的自有資金，資金去向為“劉某陽”賬戶。

之外，“劉某陽”賬戶于2010年11月2日~12月8日，累計買入33.53萬股，成交金額1975.43萬元；2010年11月4日~12月20日，全部賣出，成交金額2043.87萬元，盈利54.34萬元。該戶交易廣聯(lián)達股票的資金來源為2010年11月2日~12月8日，夢龍軟件轉(zhuǎn)入236.11萬元，廣聯(lián)達轉(zhuǎn)入750萬元，其余均為鞠成立銀行賬戶內(nèi)的自有資金轉(zhuǎn)入；2010年11月2日~12月13日，該戶轉(zhuǎn)出145萬元至夢龍軟件。

證監(jiān)會根據(jù)事實認(rèn)定鞠成立實施了內(nèi)幕交易廣聯(lián)達股票的行為，并依照相關(guān)規(guī)定，決定沒收鞠成立的違法所得68.17萬元，并處以68.17萬元罰款。