每經(jīng)編輯 每經(jīng)實(shí)習(xí)記者 黃小聰    

每經(jīng)實(shí)習(xí)記者 黃小聰

近日，證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站發(fā)布了一則行政處罰決定書(shū)。因在此前廣聯(lián)達(dá)（002410，收盤(pán)價(jià)23.72元）收購(gòu)北京夢(mèng)龍軟件有限公司 （以下簡(jiǎn)稱(chēng)夢(mèng)龍軟件）談判敏感期間，夢(mèng)龍軟件實(shí)控人鞠成立利用內(nèi)幕信息交易廣聯(lián)達(dá)股票，沒(méi)收鞠成立違法所得68.17萬(wàn)元，并處以68.17萬(wàn)元罰款。

該決定書(shū)顯示，2010年6月，廣聯(lián)達(dá)決定啟動(dòng)與夢(mèng)龍軟件間的戰(zhàn)略合作或并購(gòu)重組專(zhuān)項(xiàng)工作。7月，廣聯(lián)達(dá)王某洪與鞠成立達(dá)成初步合作意向。9月2日，廣聯(lián)達(dá)與鞠成立簽訂了《保密協(xié)議》，雙方開(kāi)始正式意向的溝通。12月初，廣聯(lián)達(dá)與夢(mèng)龍軟件確定了最終收購(gòu)價(jià)格、付款方式、合同條款等內(nèi)容。12月8日，廣聯(lián)達(dá)董事會(huì)審議通過(guò)了收購(gòu)方案。12月9日，廣聯(lián)達(dá)與夢(mèng)龍軟件正式簽訂協(xié)議。

2010年12月10日，廣聯(lián)達(dá)發(fā)布公告擬與夢(mèng)龍軟件股東鞠成立、立文公司簽署《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，約定以9434萬(wàn)元的價(jià)格收購(gòu)鞠成立和立文公司持有的夢(mèng)龍軟件100%股權(quán)。12月28日，廣聯(lián)達(dá)股東大會(huì)審議通過(guò)了收購(gòu)議案。

證監(jiān)會(huì)表示，廣聯(lián)達(dá)收購(gòu)夢(mèng)龍軟件股權(quán)屬于內(nèi)幕信息范圍，該內(nèi)幕信息不遲于2010年8月10日形成，敏感期為2010年8月10日~12月10日。鞠成立作為夢(mèng)龍軟件實(shí)際控制人參與了廣聯(lián)達(dá)收購(gòu)夢(mèng)龍軟件股權(quán)的談判，為內(nèi)幕信息知情人。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，“鞠成立”賬戶(hù)于2010年9月28日~10月27日，累計(jì)買(mǎi)入廣聯(lián)達(dá)3.26萬(wàn)股，成交金額168.29萬(wàn)元；同年10月19日~11月4日，全部賣(mài)出，成交金額183.37萬(wàn)元，盈利13.84萬(wàn)元。2010年12月23日~2011年3月24日，該戶(hù)累計(jì)買(mǎi)入廣聯(lián)達(dá)50.85萬(wàn)股，成交金額2541.21萬(wàn)元；累計(jì)賣(mài)出1.82萬(wàn)股，成交金額109.36萬(wàn)元。該賬戶(hù)交易廣聯(lián)達(dá)股票的資金來(lái)源為2010年9月30日~10月11日，夢(mèng)龍軟件轉(zhuǎn)入資金25.97萬(wàn)元，其余均為鞠成立三方存管銀行內(nèi)的自有資金，資金去向?yàn)?ldquo;劉某陽(yáng)”賬戶(hù)。

之外，“劉某陽(yáng)”賬戶(hù)于2010年11月2日~12月8日，累計(jì)買(mǎi)入33.53萬(wàn)股，成交金額1975.43萬(wàn)元；2010年11月4日~12月20日，全部賣(mài)出，成交金額2043.87萬(wàn)元，盈利54.34萬(wàn)元。該戶(hù)交易廣聯(lián)達(dá)股票的資金來(lái)源為2010年11月2日~12月8日，夢(mèng)龍軟件轉(zhuǎn)入236.11萬(wàn)元，廣聯(lián)達(dá)轉(zhuǎn)入750萬(wàn)元，其余均為鞠成立銀行賬戶(hù)內(nèi)的自有資金轉(zhuǎn)入；2010年11月2日~12月13日，該戶(hù)轉(zhuǎn)出145萬(wàn)元至夢(mèng)龍軟件。

證監(jiān)會(huì)根據(jù)事實(shí)認(rèn)定鞠成立實(shí)施了內(nèi)幕交易廣聯(lián)達(dá)股票的行為，并依照相關(guān)規(guī)定，決定沒(méi)收鞠成立的違法所得68.17萬(wàn)元，并處以68.17萬(wàn)元罰款。