每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 查道坤 發(fā)自南京    

每經(jīng)記者 查道坤 發(fā)自南京

在10月23日的第二次債權人會議上，超日重組獲得通過的同時，也宣布“11超日債”的本金和利息將會得到全額償付，何時兌付也成為債民們關注的焦點。

12月17日晚間，*ST超日發(fā)布公告稱，公司將以2014年12月22日作為還本付息日，對每手“11超日債”面值1000元派發(fā)本息合計1116.40元 （含稅）。對此，業(yè)內(nèi)人士表示，“11超日債”全額兌付并不是一個好的示范。

發(fā)布兌付本息公告

繼10月23日重組方案獲得通過，瀕臨退市邊緣的*ST超日被重新拉了回來。隨著12月17日的公告，作為國內(nèi)公募債違約第一單并將打破剛性兌付的“11超日債”卻將完成兌付。

12月17日晚間，*ST超日發(fā)布公告稱，公司將以2014年12月22日作為還本付息日，對每手“11超日債”面值1000元派發(fā)本息合計1116.40元。

同時，公告還顯示，兌付對象為截至2014年12月19下午15:00時交易時間結(jié)束后、在中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公司登記在冊的全體“11超日債”債券持有人。

上述公告一出，立即引起投資者關注，有來自江蘇的投資者余先生對《每日經(jīng)濟新聞》記者表示，“隨著保利協(xié)鑫的入住，以及重組方案獲得通過，我們就一直期待著這個公告，這也就意味著此前已經(jīng)違約，并且很有可能本息無法兌付的債權，如今不但兌付了本息，連罰息都給了，太出乎我們的意料了，還是債權市場好。”

據(jù)公開資料顯示，“11超日債”于2012年3月發(fā)行，規(guī)模為人民幣10億元，票面利率為8.98%，存續(xù)期5年。2014年3月，*ST超日由于無法按時支付11超日債8980萬元利息、付息資金僅落實400萬元，成為公募債券市場首單利息支付出現(xiàn)違約的債券。

記者了解到，隨著“11超日債”的兌付，其原定的5年存續(xù)期也將提前終止，自2014年6月26日上海一中院裁定受理公司重整之日起視為到期。

不過，在光伏行業(yè)專家趙玉文看來，“11日超日債”能兌付并不意外，他向《每日經(jīng)濟新聞》記者表示，“在重組方案獲得通過，并宣布兌付超日債之后，只需要重組方的資金進入，兌付是很自然的事。”

重組方出資進行兌付

根據(jù)*ST超日的重整草案，以保利協(xié)鑫為首的9家重組方，將支付用于*ST超日重整費用、清償債務、提存初步確認債權和預計債權的資金約18億元。參與重整的投資人受讓股權總共支付14.6億元，公司同時還通過境內(nèi)外資產(chǎn)和借款等方式籌集不低于5億元資金。

其中，重整計劃草案還公布，公司擬以資本公積之股本溢價轉(zhuǎn)增股本的方式，引入長城資管等外部擔保機制，這也為“11超日債”權最終的兌付提供了可能，重整方用于支付的14.6億元就包括兌付“11超日債”本息。

《每日經(jīng)濟新聞》記者還了解到，因為兩位天使擔保人的出現(xiàn)，“11超日債”違約而被徹底改變。這兩家天使擔保人分別是中國長城資產(chǎn)管理公司和上海久陽投資管理中心。

這兩家擔保公司在2014年9月29日分別致《保函》給超日公司管理層稱，如債權人會議等各表決組表決通過重整計劃之出資人權益調(diào)整方案，且上海市第一中級人民法院裁定批準重整計劃，長城資產(chǎn)管理公司和上海久陽將合計在人民幣8.8億元額度范圍內(nèi)為“11超日債”提供連帶責任保證。

趙玉文對《每日經(jīng)濟新聞》記者表示，“重組方救火，兌付了國內(nèi)公募債違約第一單，這對于持有超日債的投資者來說是一個大的利好，但對于中國債券市場來說，并不是一個好的示范，因為這會讓不少投資者認為，11超日債都可以兌付，那任何垃圾債都可以買了，會降低投資者風險意識，非常不利于債券市場的長遠發(fā)展。”