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◎每經(jīng)記者 左越

當升科技（300073，收盤價17.60元）今日發(fā)布公告稱，公司擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金相結(jié)合的方式收購北京中鼎高科自動化技術(shù)有限公司（以下簡稱中鼎高科）100%股權(quán)，交易作價4.13億元。

值得注意的是，在此份草案中，大唐電信投資有限公司（以下簡稱大唐電信投資）也參與其中。而大唐電信投資為上市公司大唐電信（600198，收盤價26.10元）的控股子公司。

標的增值近5倍

公告顯示，當升科技擬以17.93元/股的價格向姚福來、劉恒才、田立勤、付強發(fā)行共計1727.55萬股，并且支付1.03億元現(xiàn)金對價以購買中鼎高科100%股權(quán)，交易對價總計4.13億元?！睹咳战?jīng)濟新聞》記者注意到，中鼎高科是一家從事高端智能裝備精密旋轉(zhuǎn)模切設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的企業(yè)。并且，公司在2014年分別實現(xiàn)了醫(yī)用精密旋轉(zhuǎn)模切設(shè)備和RFID電子標簽模切機的銷售。目前中鼎高科的產(chǎn)品主要應用領(lǐng)域為智能手機、平板電腦等消費類電子行業(yè)。2013年和2014年，中鼎高科的產(chǎn)能利率分別為97.65%和98%。

值得一提的是，截至2014年12月31日，中鼎高科總資產(chǎn)為1.06億元，其中流動資產(chǎn)為1.02億元，占總資產(chǎn)的比例為96.15%；凈資產(chǎn)為0.72億元。根據(jù)評估，中鼎高科100%股權(quán)的評估值為4.13億元，增值率高達472.02%。此外，2013年和2014年，中鼎高科分別實現(xiàn)營業(yè)收入7950.54萬元和1.03億元，凈利潤2906.90萬元和3485.1萬元。

交易各方還約定了業(yè)績承諾：2015~2017年，中鼎高科將分別實現(xiàn)凈利潤3700萬元、4300萬元、4900萬元。

員工股權(quán)投資計劃參與其中

現(xiàn)金對價部分，當升科技擬以15.60元/股的價格非公開發(fā)行661.86萬股，募集不超過1.03億元的配套資金，用于支付此次收購當中的現(xiàn)金對價。發(fā)行對象為大唐電信投資、重慶中新融拓投資中心（有限合伙）、深圳前海大宇資本管理有限公司、長江養(yǎng)老·當升科技·相伴成長1號定向資產(chǎn)管理產(chǎn)品（以下簡稱1號資管）等四名特定投資者。其中，1號資管為當升科技委托長江養(yǎng)老設(shè)立的當升科技管理層及核心骨干股權(quán)投資計劃?！睹咳战?jīng)濟新聞》記者注意到，此次配套融資的發(fā)行對象之一大唐電信投資，是上市公司大唐電信的控股子公司。大唐電信直接持有其39.6%的股權(quán)，并且還通過西安大唐電信有限公司間接持有其0.4%股權(quán)。這意味著，在此次收購完成后，大唐電信將間接持股當升科技。