每經(jīng)編輯 趙陽(yáng)戈    

每經(jīng)記者 趙陽(yáng)戈 

所有做著“殼”生意的眼睛，近來(lái)都盯著ST鼎訊（430173）的一舉一動(dòng)，因?yàn)樵摴静邉澋闹卮笫马?xiàng)，很可能成為新三板借殼掛牌的首例。

ST鼎訊10月27日發(fā)布“公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易之重大資產(chǎn)重組報(bào)告書”，醞釀多時(shí)后，ST鼎訊再度拋出更正后的重大事項(xiàng)細(xì)節(jié)。

報(bào)告書顯示，ST鼎訊將發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)，交易標(biāo)的為振業(yè)集團(tuán)、李蓬龍及肖娜霞分別持有的廣東歐美60%、30%和10%的股權(quán)，即廣東歐美合計(jì)100%股權(quán)，交易價(jià)格為2億元。

ST鼎訊此番的發(fā)行價(jià)確定為1元/股，為公眾公司暫停轉(zhuǎn)讓前的收盤價(jià)，也是由交易各方協(xié)商確定的，照此計(jì)算就需要發(fā)行2億股。據(jù)悉，截至2014年12月31日，鼎訊互動(dòng)資產(chǎn)總額為121.22萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為-94.32萬(wàn)元，而也正是因?yàn)?014年末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)為負(fù)，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，ST鼎訊從今年4月29日實(shí)行的風(fēng)險(xiǎn)警示，即帶帽ST。

據(jù)公開信息，ST鼎訊之前主營(yíng)為手機(jī)終端單機(jī)游戲、手機(jī)終端網(wǎng)絡(luò)游戲的研發(fā)與運(yùn)營(yíng)，近兩年以來(lái)一直處于微利和虧損狀態(tài)，未來(lái)盈利前景不明朗。廣東歐美作為廣東省潮汕地區(qū)、乃至粵東地區(qū)最大規(guī)模的汽車銷售服務(wù)集團(tuán)，旗下代理銷售路虎、保時(shí)捷、奔馳、寶馬、福特、雪佛蘭等系列歐美汽車品牌，近兩年發(fā)展順風(fēng)順?biāo)M(jìn)而擬借助資本市場(chǎng)平臺(tái)謀求進(jìn)一步發(fā)展，兩者可以說(shuō)是一拍即合。

需要指出的是，ST鼎訊的方案還需要董事會(huì)、股東大會(huì)的批準(zhǔn)，一旦該重大事項(xiàng)成行，或成為新三板首例借殼事件，該公司最新披露了更加詳盡的更正公告，曝光了“目標(biāo)公司符合掛牌條件的說(shuō)明”，包括“目標(biāo)公司設(shè)立已滿兩年”、“公司業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力”、“公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)”、“股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)”、“主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)”等要求，這勢(shì)必將成為后續(xù)者的重點(diǎn)研究?jī)?nèi)容。