每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 孫嘉夏    

◎每經(jīng)記者 孫嘉夏

12月29日，*ST新梅（600732，SH）就此前上證所發(fā)出的《監(jiān)管工作函》公告了回復(fù)情況。

針對(duì)外界關(guān)切的“寧波證監(jiān)局并不認(rèn)可王斌忠和‘開南賬戶組’所謂的已經(jīng)改正違法違規(guī)行為的觀點(diǎn)”等事項(xiàng)，*ST新梅表示，公司所稱的該事項(xiàng)“不存在以主觀判斷片面摘錄法院庭審辯論內(nèi)容的情況”。

依此，上市公司也得以握有充足的理由，在后續(xù)進(jìn)行的股東大會(huì)中繼續(xù)拒絕將“開南賬戶組”所持股份納入表決范圍。這不僅意味著*ST新梅正在進(jìn)行中的重大資產(chǎn)重組或許將順利通過股東大會(huì)表決，而且在重大資產(chǎn)重組完成后，公司實(shí)際控制人所持股份比例也將超越“開南賬戶組”，以進(jìn)一步鞏固對(duì)上市公司的控制權(quán)。

同時(shí)，在我國股票發(fā)行制度即將推行注冊(cè)制的大背景下，藉由*ST新梅的遭遇，包括監(jiān)管部門、舉牌方等在內(nèi)的各方市場參與者，也應(yīng)反思自身作為：如何規(guī)避類似現(xiàn)象的再次發(fā)生？如何規(guī)避類似案件久拖不決而給中小股東、上市公司帶來的利益損失？如何藉由這一案件而彌補(bǔ)現(xiàn)有法律法規(guī)上的不足之處？

這恐怕才是*ST新梅為我國證券市場法治建設(shè)留下的珍貴之處。

上市公司：改正行為未獲認(rèn)可

*ST新梅于12月29日發(fā)布的回復(fù)情況公告中介紹，2015年12月16日，上海市一中院就公司起訴“開南賬戶組”涉嫌證券欺詐責(zé)任糾紛一案進(jìn)行質(zhì)證。公司代理律師于庭后轉(zhuǎn)述了法官當(dāng)庭宣讀的《工作記錄》內(nèi)容，并提交了《案卷摘抄記錄》。

因此公司早前公告中所稱的“根據(jù)法院《工作記錄》中記載的情況，寧波證監(jiān)局并不認(rèn)可王斌忠和‘開南賬戶組’所謂的已經(jīng)改正違法違規(guī)行為的觀點(diǎn)”，不存在以主觀判斷片面摘錄法院庭審辯論內(nèi)容的情況?！胺ㄍギ?dāng)庭宣讀的《工作記錄》內(nèi)容，是其調(diào)查所得的客觀事實(shí)，屬于法庭依職權(quán)調(diào)查取得的客觀證據(jù)，不是原、被告雙方的質(zhì)證意見和辯論內(nèi)容，也不是原、被告雙方的觀點(diǎn)。法庭將基于原、被告雙方的質(zhì)證意見，在判決書中對(duì)該等證據(jù)項(xiàng)下的客觀事實(shí)和法律事實(shí)作出認(rèn)定。”*ST新梅稱。

正基于此，*ST新梅也始終拒絕于股東大會(huì)中將“開南賬戶組”所持股份納入表決范圍。

“開南賬戶組”新聞發(fā)言人朱聯(lián)此前在接受媒體采訪時(shí)表示并不認(rèn)可*ST新梅的說法。朱聯(lián)介紹，在面對(duì)法院工作人員詢問時(shí)，寧波證監(jiān)局表示，因法律法規(guī)未明確如何認(rèn)定責(zé)令改正的違法行為是否已經(jīng)完成，故該局對(duì)此問題無法答復(fù)，而且此前也沒有發(fā)出書面文件來認(rèn)可“改正已經(jīng)完成”的先例。

*ST新梅董秘何婧表示，對(duì)于“改正是否已經(jīng)完成”這一事項(xiàng)而言，顯然沒有中間地帶，也不存在效力待定的問題。如果有關(guān)部門對(duì)這一問題無法答復(fù)，亦即意味著并無法確認(rèn)改正已經(jīng)完成。另一方面，在相關(guān)部門自身無法作出明確意見的情況下，也應(yīng)及時(shí)向上級(jí)監(jiān)管部門匯報(bào)請(qǐng)示，以避免進(jìn)一步對(duì)上市公司造成傷害。

各方責(zé)任幾何？

*ST新梅及其大股東興盛集團(tuán)與“開南賬戶組”之間的紛爭已有數(shù)年。

事實(shí)上，根據(jù)寧波證監(jiān)局早先下發(fā)的《行政處罰決定書》，王斌忠被認(rèn)為實(shí)際控制上海開南、上海騰京、胡飛、唐才英等15個(gè)證券賬戶，王能夠?qū)υ摗伴_南賬戶組”進(jìn)行控制、管理和使用，對(duì)該賬戶組享有收益權(quán)并承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)，是“開南賬戶組”的實(shí)際控制人和信息披露義務(wù)人。

隨著上海市一中院的介入調(diào)查及王斌忠本人于質(zhì)證中所稱的有關(guān)“‘開南賬戶組’的股票賬戶不是由其直接管理與控制，股票也非本人操作，其本人僅推薦股票并幫助籌措資金”。這一說法，顯然與早前寧波證監(jiān)局的調(diào)查結(jié)論并不相符。

另一方面，在上市公司看來，若非法院介入調(diào)查，公司也始終無法知曉“寧波證監(jiān)局并不認(rèn)可王斌忠和‘開南賬戶組’所謂的已經(jīng)改正違法違規(guī)行為的觀點(diǎn)”。顯然，站在上市公司的立場而言，如果能夠早日獲悉這一態(tài)度，公司的股東大會(huì)將免受更多干擾，其轉(zhuǎn)型計(jì)劃或許也將得以更順利的展開。

而隨著法院調(diào)查的深入，包括“開南賬戶組”資金來源、實(shí)際控制人屬誰等也將一一得以揭示。

而在此前寧波證監(jiān)局的調(diào)查中，似并未完整徹底揭露資金來源，相關(guān)調(diào)查亦多依據(jù)相關(guān)人員口述達(dá)成。而根據(jù)法院《案卷摘抄記錄》，“開南賬戶組”資金來源復(fù)雜、分散，且均不是自有資金，其中部分資金甚至通過兩層劃轉(zhuǎn)，且沒有一筆資金是從王斌忠名下轉(zhuǎn)入，該等資金的中轉(zhuǎn)方、提供方、個(gè)人股東間也具有復(fù)雜的關(guān)聯(lián)關(guān)系。*ST新梅董秘何婧表示，公司將繼續(xù)向法院要求追查資金來源?！拔覀円蟛槊鞑⒚鞔_‘開南賬戶組’的股東資格和權(quán)利，鑒于現(xiàn)在掌握的情況，誰才是真正的出資人、控制人？也只有明確誰是真正可以行使股東權(quán)利的金主，才能確保上市公司股東大會(huì)程序的合法合規(guī)性?！焙捂赫J(rèn)為。

在*ST新梅看來，公司的遭遇將有助于相關(guān)監(jiān)管部門完善現(xiàn)有法律法規(guī)上的不足，而對(duì)于公司下一步的計(jì)劃，公司董秘何婧則表示，在面臨退市風(fēng)險(xiǎn)的情況下，董事會(huì)正努力扭轉(zhuǎn)不利局面，加快消化法律障礙。此前，*ST新梅已披露了重大資產(chǎn)重組預(yù)案，公司將轉(zhuǎn)型軍工行業(yè)，“我們看好標(biāo)的資產(chǎn)江陰戎輝未來5年的高成長性，也希望為未來的并購提供經(jīng)驗(yàn)，使公司成為高成長性的實(shí)業(yè)投資控股平臺(tái)?！焙捂赫f。

何婧同時(shí)表示，此次重大資產(chǎn)重組是上市公司為踐行多元化發(fā)展戰(zhàn)略，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型、提升盈利能力和發(fā)展空間邁出的堅(jiān)實(shí)一步，有利于未來從根本上改善公司經(jīng)營狀況。根據(jù)此前發(fā)布的重組預(yù)案，上市公司將以11.5億元整體收購江陰戎輝100%股權(quán)，標(biāo)的公司江陰戎輝則主要從事軍用特種汽車研發(fā)、生產(chǎn)、改裝以及工程機(jī)械制造等業(yè)務(wù)，其產(chǎn)品直接應(yīng)用于國防軍事領(lǐng)域。