每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 徐杰    

每經(jīng)記者 徐杰

時(shí)隔兩年后，曾引發(fā)轟動(dòng)的酒鬼酒(000799，SH)“億元資金失蹤案”出現(xiàn)最新進(jìn)展。1月20日，湖南省湘西州中院一審宣判，6名被告人犯有金融憑證詐騙罪，除了首犯壽滿江被判無(wú)期徒刑，沒(méi)收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)外，其他5人也分別被判處了2~15年的有期徒刑，并處罰金10萬(wàn)~50萬(wàn)元不等。不過(guò)，上述案件了猶未了?！睹咳战?jīng)濟(jì)新聞》記者獲悉，6名被告均表示不服要上訴，且方振家屬已向中紀(jì)委舉報(bào)酒鬼酒高管財(cái)務(wù)人員等人。

另外值得注意的是，就在上述案件一審宣判前后，1月18日，酒鬼酒高管出現(xiàn)重大調(diào)整，董事長(zhǎng)趙公微、董事沈建忠、總經(jīng)理夏心國(guó)等三人均因個(gè)人原因辭職。原因是酒鬼酒經(jīng)營(yíng)思路的調(diào)整，還是與上述案件有關(guān)？目前還不得而知。

存款還是高利放貸？

法院判處壽滿江無(wú)期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒(méi)收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)；判處方振有期徒刑15年，剝奪政治權(quán)利3年，并處罰金50萬(wàn)元；判處陳沛銘有期徒刑14年，剝奪政治權(quán)利3年，并處罰金50萬(wàn)元；判處羅光有期徒刑13年，剝奪政治權(quán)利3年，并處罰金50萬(wàn)元；判處唐紅星有期徒刑11年，剝奪政治權(quán)利2年，并處罰金40萬(wàn)元；判處郭賢斌有期徒刑5年，并處罰金10萬(wàn)元。但6名被告均表示不服要上訴，且方振家屬已向中紀(jì)委舉報(bào)酒鬼酒高管財(cái)務(wù)人員等人。

2014年1月27日，酒鬼酒發(fā)布公告，自曝子公司酒鬼酒供銷(xiāo)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)酒鬼酒供銷(xiāo)公司）活期結(jié)算賬戶(hù)1億元資金被盜，賬戶(hù)余額僅剩1176.03元。

而在此前，據(jù)酒鬼酒公告，2013年11月29日，酒鬼酒供銷(xiāo)公司在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行杭州分行華豐路支行開(kāi)立了的活期賬戶(hù)，其后共計(jì)存入1億元。

一家總部在湖南湘西的上市公司，為何要把1億元資金存放到遠(yuǎn)在杭州的銀行？

根據(jù)庭審資料顯示，2013年11月，被告方羅光（南京金亞尊酒業(yè)公司法定代表人）與壽滿江（浙江皎然實(shí)業(yè)公司法定代表人）等人向酒鬼酒購(gòu)買(mǎi)600萬(wàn)元的高價(jià)酒，同時(shí)壽滿江要求酒鬼酒供銷(xiāo)公司在指定銀行存入1億元，并做出存款1年內(nèi)不查詢(xún)、不提前取款、不開(kāi)通短信等內(nèi)容的“六不承諾”。

2013年11月29日，酒鬼酒供銷(xiāo)公司指派財(cái)務(wù)人員趙嵐，與唐紅星一起，到農(nóng)行杭州半山支行華豐路網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)戶(hù)。12月9日、10日、12日，酒鬼酒供銷(xiāo)公司作為1億元資金的借出方，分79筆，通過(guò)網(wǎng)銀轉(zhuǎn)入其在華豐路網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立的賬戶(hù)。12月11日到13日，唐紅星持加蓋好鬼酒鬼供銷(xiāo)公司銀行預(yù)留印鑒的電匯憑證到銀行辦理轉(zhuǎn)賬，以付“材料款”的名義將1億元存款轉(zhuǎn)入壽滿江的浙江皎然實(shí)業(yè)有限公司賬戶(hù)。

轉(zhuǎn)賬記錄顯示，壽滿江轉(zhuǎn)給陳沛銘3900萬(wàn)元，轉(zhuǎn)給卓銘1615萬(wàn)元，轉(zhuǎn)給羅光1050萬(wàn)元，轉(zhuǎn)給唐紅星25萬(wàn)元，轉(zhuǎn)給蔣晶65萬(wàn)元，轉(zhuǎn)給跟隨卓銘的三個(gè)中介人朱建國(guó)、朱美青、胡國(guó)興共380萬(wàn)元。剩余資金壽滿江用于償還或者結(jié)算個(gè)人銀行貸款、投資杭州聯(lián)合大廈項(xiàng)目，以及借給他人用于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

陳沛銘收到3900萬(wàn)元后，將其中1500萬(wàn)元投入黑龍江省牡丹江合發(fā)置業(yè)投資有限公司進(jìn)行“中央紅”危樓改造項(xiàng)目，轉(zhuǎn)給壽滿江1100萬(wàn)元，轉(zhuǎn)給唐紅星120萬(wàn)元，轉(zhuǎn)給方振50萬(wàn)元，剩余資金用于項(xiàng)目前期籌備。

羅光收到1050萬(wàn)元后用于償還債務(wù)和支付中介費(fèi)，其中轉(zhuǎn)給郭賢斌60萬(wàn)元。

自此，酒鬼酒供銷(xiāo)公司賬戶(hù)上僅剩1176.03元，然而，令各方至今爭(zhēng)議不已的是，該筆資金款項(xiàng)性質(zhì)屬于存款還是高利放貸？

參與庭審的被告方代理律師向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，該案本質(zhì)上是民間高利借貸，酒鬼酒供銷(xiāo)公司是資金方，南京金亞尊酒業(yè)公司是中介方，浙江皎然實(shí)業(yè)公司是借款方。且壽滿江作為1億元資金的借入方支付19.4%的回扣，總計(jì)1940萬(wàn)元，如果是存款，利息怎么會(huì)有這么高？

值得一提的是，彼時(shí)酒鬼酒公司業(yè)績(jī)出現(xiàn)大幅下滑，據(jù)酒鬼酒2013年三季報(bào)顯示，共實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入4.8億元，同比減少67.34%，凈利潤(rùn)2035萬(wàn)元，同比降低95.56%。

酒鬼酒其實(shí)自身也面臨著融資的巨大壓力。據(jù)公告顯示，此前酒鬼酒分別兩次發(fā)布了向中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行湘西自治州分行申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款的公告，每筆5000萬(wàn)元，貸款期限1年，貸款利率按銀行基準(zhǔn)利率結(jié)算，合計(jì)資金1億元。

1億元如何被轉(zhuǎn)走的？

根據(jù)判決書(shū)顯示，2013年11月至2014年1月，被告人壽滿江、羅光、陳沛銘、唐紅星、郭賢斌以非法占有為目的，與銀行工作人員勾結(jié)，采取偽造金融憑證的手段，騙取酒鬼酒供銷(xiāo)公司存入中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行杭州華豐路支行的1億元存款。

令外界非常關(guān)注的是，這1億元資金是如何從酒鬼酒供銷(xiāo)公司的賬戶(hù)中被轉(zhuǎn)走的，偽造路徑又是怎樣的？究竟是資金使用方串通銀行惡意騙取，還是資金方與借入方默契達(dá)成的非陽(yáng)光的生意？

據(jù)庭審資料顯示，自酒鬼酒公司財(cái)務(wù)人員趙嵐在農(nóng)行杭州半山支行華豐路網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)戶(hù)后，由于屬于異地開(kāi)戶(hù)，銀行必須到湖南去面簽。

2013年12月5日，方振與客戶(hù)經(jīng)理到酒鬼酒公司長(zhǎng)沙總部辦理授權(quán)面簽手續(xù)，“酒鬼酒公司法定代表人夏心國(guó)當(dāng)面簽字確認(rèn)后，表示公章不在單位，會(huì)再安排財(cái)務(wù)人員到杭州來(lái)蓋。”農(nóng)業(yè)銀行杭州分行人士對(duì)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者回憶稱(chēng)。

2013年12月9日，酒鬼酒公司再次安排趙嵐一人帶一整套印章（包括單位公章、財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、法人代表個(gè)人名章）到杭州，12月10日，羅光、陳沛銘等人安排趙嵐到西湖游玩，并以景區(qū)人多不方便為由讓趙嵐將包留在車(chē)?yán)?，開(kāi)車(chē)尾隨的壽滿江將包里的印章拿走，直接趕到華豐路支行，加蓋在購(gòu)買(mǎi)電匯憑證和轉(zhuǎn)賬憑證上。

12月11日到13日，唐紅星持加蓋酒鬼酒公司銀行預(yù)留印鑒的電匯憑證到銀行辦理轉(zhuǎn)賬，以付“材料款”的名義，要求將1億元資金分三筆以電匯加急的方式，全部轉(zhuǎn)入壽滿江在杭州開(kāi)辦的浙江皎然實(shí)業(yè)有限公司賬戶(hù)。

方振辯護(hù)律師對(duì)記者表示，企業(yè)印章本應(yīng)由兩人分開(kāi)保管，此次業(yè)務(wù)也僅需一枚公章，但是酒鬼酒公司卻僅派一年輕女財(cái)務(wù)人員只身攜帶三枚公章到杭州。“印章本應(yīng)不離身保管，趙嵐卻將存有全套財(cái)務(wù)印章的手提包隨意放在了犯罪嫌疑人的車(chē)上，接受被告安排游覽西湖，致使被告輕易蓋到了印章，轉(zhuǎn)出了資金”。

庭審出示的證據(jù)表明，酒鬼酒供銷(xiāo)公司在2014年1月6日收到銀行的對(duì)賬單，發(fā)現(xiàn)1億元資金被轉(zhuǎn)走后，不是第一時(shí)間向銀行查詢(xún)或報(bào)案，而是專(zhuān)程派人到杭州與羅光、壽滿江等人以電話、短信等方式密切聯(lián)系，要求盡快還款。

參加庭審的被告律師向記者透露，羅光他們?cè)谵k妥專(zhuān)款手續(xù)后，給酒鬼酒公司高管的短信稱(chēng)“事已辦妥，友情后表”。羅光在庭審中供述，他們都是在酒鬼酒公司高層安排下，與該公司財(cái)務(wù)及法務(wù)部門(mén)洽談，約定了明確的貼息利率、方式和要求。酒鬼酒公司明知資金要被使用，卻稱(chēng)“錢(qián)存在銀行，銀行怎么用與我無(wú)關(guān)。

據(jù)農(nóng)業(yè)銀行視頻錄像顯示，在趙嵐第一次開(kāi)戶(hù)時(shí)，部分材料上的公章是由非酒鬼酒供銷(xiāo)公司人員唐紅星手持公章加蓋的，同時(shí)這筆資金轉(zhuǎn)入時(shí)做出了“六不”承諾，即一年內(nèi)不提前支取、不質(zhì)押、不轉(zhuǎn)讓、不掛失、不調(diào)查、不開(kāi)通網(wǎng)銀和電話銀行。

值得關(guān)注的是，在這起涉及包括酒鬼酒、農(nóng)業(yè)銀行、羅光、壽滿江等多方的案件中，處于關(guān)鍵角色之一的酒鬼酒則并不在公訴之列，也無(wú)一人涉刑。

銀行方面有沒(méi)有責(zé)任？

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者了解到，上述案件所涉罪名曾發(fā)生多次變更，最初為合同詐騙罪，后則是資金挪用罪，而目前一審判決則為金融憑證詐騙罪。

根據(jù)判決書(shū)內(nèi)容，法院認(rèn)為，壽滿江等6人以非法占有為目的，采取偽造金融憑證的手段，騙取酒鬼酒供銷(xiāo)公司存入農(nóng)行華豐路支行的1億元存款，其行為均構(gòu)成金融憑證詐騙罪。壽滿江、陳沛銘、羅光、唐紅星、郭賢斌與方振內(nèi)外勾結(jié)、相互配合，騙取數(shù)額特別巨大，且有近6000萬(wàn)元資金至今無(wú)法追回，造成特別重大損失。

判決書(shū)認(rèn)定，1億元資金已存入農(nóng)行華豐路支行，屬于金融機(jī)構(gòu)資金，壽滿江等人系采用偽造金融憑證的手段從金融機(jī)構(gòu)直接騙取，故公訴機(jī)關(guān)指控壽滿江等6名被告人均構(gòu)成合同詐騙罪的理由不能成立，法院不予支持。

就在上述案件刑事一審判決前不久，酒鬼酒公司已啟動(dòng)了經(jīng)濟(jì)追償。1月份，酒鬼酒發(fā)布公告，稱(chēng)酒鬼酒供銷(xiāo)公司已將農(nóng)行杭州華豐路支行及壽滿江等5人起訴至法院，索賠9200余萬(wàn)元，包括仍未追回的直接經(jīng)濟(jì)損失5900萬(wàn)元，利息損失820余萬(wàn)元，經(jīng)銷(xiāo)商銷(xiāo)戶(hù)并退貨損失2400余萬(wàn)元。

酒鬼酒訴稱(chēng)，農(nóng)行華豐路支行等被告對(duì)原告共同實(shí)施了侵權(quán)，理由包括方振及工作人員違反規(guī)定，違規(guī)啟用酒鬼酒供銷(xiāo)公司開(kāi)設(shè)的賬戶(hù)；農(nóng)行華豐路支行違反規(guī)定，違規(guī)給唐紅星辦理了轉(zhuǎn)取1億元存款的手續(xù)等。

不過(guò)，農(nóng)行杭州分行有關(guān)負(fù)責(zé)人則向記者解釋稱(chēng)，根據(jù)農(nóng)總行2010年6月下發(fā)的《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行有價(jià)單位證和重要空白憑證管理辦法》（農(nóng)銀規(guī)章[2010] 91號(hào)）第三十一條：”銀行開(kāi)戶(hù)單位購(gòu)買(mǎi)重要空白憑證時(shí)，必須填寫(xiě)申領(lǐng)單，加蓋預(yù)留銀行的簽章，提交其開(kāi)戶(hù)行。開(kāi)戶(hù)行經(jīng)辦員審查無(wú)誤后，進(jìn)行財(cái)務(wù)處理”，以及農(nóng)行與酒鬼酒公司簽訂的《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議》中第六條：“對(duì)乙方（客戶(hù)方）簽發(fā)的支票、匯兌憑證、銀行匯票申請(qǐng)書(shū)、銀行本票申請(qǐng)書(shū)、重要空白憑證領(lǐng)購(gòu)單等，甲方（銀行方）應(yīng)憑乙方預(yù)留銀行簽章辦理支付”，銀行在印鑒一致的情況下辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)是合規(guī)的行為。

農(nóng)行杭州分行有關(guān)負(fù)責(zé)人還表示，根據(jù)人民銀行業(yè)務(wù)結(jié)算管理辦法第6條及農(nóng)總行的規(guī)定，只要印鑒章相符，再審核購(gòu)買(mǎi)人身份證，該銀行辦理的手續(xù)就完全合規(guī)，而并非違規(guī)，在這種條件下對(duì)方不出示電匯憑證銀行就辦理手續(xù)才是違規(guī)。

1月22日，針對(duì)上述億元資金款項(xiàng)性質(zhì)、轉(zhuǎn)賬過(guò)程與風(fēng)控措施，以及追償進(jìn)展等相關(guān)事項(xiàng)，記者向酒鬼酒公司發(fā)去采訪提綱，但截至記者發(fā)稿時(shí)，未能收到任何回復(fù)。