每經(jīng)編輯 每經(jīng)實習記者 袁園    

◎每經(jīng)實習記者 袁園

隨著首批銷售稅優(yōu)健康險企業(yè)名單和6款稅收優(yōu)惠型健康險產(chǎn)品的公布，個人稅優(yōu)健康險正式進入市場。

從3家險企發(fā)布的消息來看，各試點城市對稅優(yōu)健康險的簽單熱情頗高，企業(yè)也積極參與其中。一些企業(yè)還表示，將會在企業(yè)內(nèi)部進行推廣，讓國家稅優(yōu)政策惠及每一位員工。

作為首批獲批銷售稅優(yōu)健康險的企業(yè)，人保健康、泰康養(yǎng)老和陽光人壽的產(chǎn)品在設(shè)計上有哪些不同？消費者在挑選時又該注意哪些事項？《每日經(jīng)濟新聞》記者針對這些問題采訪了業(yè)內(nèi)人士，揭開個人稅優(yōu)健康險的“神秘面紗”。

稅優(yōu)健康險成功開賣

3月3日，保監(jiān)會公布首批獲準銷售的稅優(yōu)健康險產(chǎn)品目錄名單。隨后，獲準的3家險企正式上架相關(guān)產(chǎn)品，并在31個試點城市成功開賣。因稅優(yōu)健康險是目前國內(nèi)唯一一種可享受稅收優(yōu)惠政策的保險產(chǎn)品，兼具稅收減免和保障的功能，產(chǎn)品一經(jīng)售賣，便受到了消費者的極大關(guān)注。

所謂稅優(yōu)型商業(yè)健康險，是指能夠享受個人所得稅減免政策的、由商業(yè)保險公司承保的健康保險，是對公費醫(yī)療或基本醫(yī)療保險的政策銜接和補充，主要用于補償被保險人經(jīng)公費醫(yī)療或基本醫(yī)療保險、大額醫(yī)療保險及商業(yè)型補充醫(yī)療保險補償后剩余的自負醫(yī)療費用。根據(jù)政策規(guī)定，購買該類產(chǎn)品后，投保人可享受每年2400元（每月200元）予以稅前扣除的福利。簡單理解，相當于每個月的個稅起征點從3500元提高到了3700元。

保障責任方面，其涵蓋醫(yī)療保險金、住院醫(yī)療費用保險金、住院前后門診費用保險金、特定門診治療費用保險金、慢性?。ǜ哐獕翰　⑻悄虿?、冠心?。╅T診治療費用保險金等，而且理賠時沒有起付線，報銷比例高，基本醫(yī)療保險支付范圍內(nèi)個人自付費用100%報銷，基本醫(yī)療保險支付范圍外費用80%報銷。據(jù)悉，在3家企業(yè)的年度保費計算中，陽光人壽的保額最高達到25萬，人保健康和泰康人壽則略低為20萬，首次投保時已經(jīng)罹患既往疾病客戶的保額均為每年15萬。

此外，稅優(yōu)健康險還規(guī)定不得因被保險人既往病史等原因拒保，并保證續(xù)保。人保健康副總裁馮祥英在接受采訪時表示，帶病投保和不能拒保是這款產(chǎn)品最大的特色，算是針對納稅人的國家政策福利。

據(jù)陽光保險公眾號透露，3月4日截至9：05，僅在獲得稅優(yōu)健康系統(tǒng)銷售權(quán)限的5分鐘內(nèi)，就銷售了5單稅優(yōu)健康險；截至18：30，開賣首日共簽上百張保單。

數(shù)據(jù)顯示，2012~2015年，我國健康險保費年復合增長率高達40.86%，其中2015年增速達51%，遠超過同期財險、壽險、意外險的增速。人保健康總裁宋福興在接受采訪時表示，今年稅優(yōu)健康險剛起步，預計未來稅優(yōu)健康險可能在健康險產(chǎn)品市場中占到20%以上。

附加醫(yī)療服務(wù)成亮點

值得注意的是，人保健康、泰康養(yǎng)老、陽光人壽在產(chǎn)品設(shè)計上加入附加醫(yī)療服務(wù)，并根據(jù)不同收入、年齡階段的人群需要調(diào)整相關(guān)產(chǎn)品的保障服務(wù)。

《每日經(jīng)濟新聞》記者對比3家企業(yè)的6款產(chǎn)品條款發(fā)現(xiàn)，這些產(chǎn)品在設(shè)計和費率方面基本可以分為兩類。

以陽光人壽歲康保個人稅收優(yōu)惠型健康保險A款（萬能型）、泰康康樂保個人稅收優(yōu)惠型健康保險A款（萬能型）和中國人民健康保險股份有限公司愛健康個人稅收優(yōu)惠型健康保險（萬能型）A款為例，這3款產(chǎn)品的個人年繳保費較高，所包含的健康服務(wù)和醫(yī)療保障也較充分。人保健康的愛健康個人稅收優(yōu)惠型健康保險（萬能型）A款則在提供保監(jiān)會稅優(yōu)健康險示范條款規(guī)定的所有保障責任外，加入了健康管理服務(wù)和增值服務(wù)，包括建立健康檔案、惡心腫瘤門診掛號服務(wù)等；而陽光人壽的歲康保個人稅收優(yōu)惠型健康保險A款（萬能型）則增加了惡性腫瘤早起篩查、家庭醫(yī)生電話服務(wù)等。

相對應(yīng)的，這3款產(chǎn)品的風險保險費也相對較高。以16~20歲年齡、無補充醫(yī)療保險投保人為例，陽光人壽的歲康保個人稅收優(yōu)惠型健康保險A款（萬能型）、人保健康愛健康個人稅收優(yōu)惠型健康保險（萬能型）A款、泰康康樂保個人稅收優(yōu)惠型健康保險A款（萬能型）年繳費分別是630元、864元和294元，后期根據(jù)投保人的年齡和患病史依次遞增。

而陽光人壽歲康保個人稅收優(yōu)惠型健康保險D款（萬能型）、泰康康樂保個人稅收優(yōu)惠型健康保險B款（萬能型）和人保健康個人稅收優(yōu)惠型健康保險（萬能型）A款則多傾向于基本保障，條款內(nèi)容也多限于提供保監(jiān)會稅優(yōu)健康險示范條款規(guī)定的保障責任，風險費率也相對較低，以16~20歲年齡、無補充醫(yī)療保險投保人為例，這三款年繳費分別是369元、122元和840元。

業(yè)內(nèi)人士表示，這主要是為了區(qū)分人群，不同年齡、收入的人群對保障范圍的需求不同，分開來做也是為了精準定位。尤其是有重大疾病特殊需求的投保人，購買附加醫(yī)療服務(wù)的稅優(yōu)健康險產(chǎn)品，可以在醫(yī)療護理、健康檢查等方面獲得更好的服務(wù)，并減少相應(yīng)的自費費用。

業(yè)內(nèi)：稅優(yōu)健康險不能拒保

面對三家險企的6款產(chǎn)品，消費者該如何挑選呢？

人保健康團險部總經(jīng)理李蘊紅對《每日經(jīng)濟新聞》記者表示，消費者在購買稅優(yōu)健康險時可根據(jù)自身年齡和收入來挑選產(chǎn)品。對于年輕人來說，由于身體還處于健康狀態(tài)，身體的機能還未出現(xiàn)疾病或者其他癥狀，平時也不會經(jīng)常去醫(yī)院或者門診，購買基本款個人稅優(yōu)健康險就可以了，而且花費也相對較低。而對于中老年人和高收入人群人來說，購買有附加醫(yī)療保障的產(chǎn)品比較劃算。

同時，有業(yè)內(nèi)人士建議，因為稅優(yōu)健康險的保障范圍較廣，跟市場上的很多商業(yè)保險的保障范圍有所重合，消費者在購買時需仔細閱讀保單條款，避免重復購買。

值得注意的是，雖然各家企業(yè)都針對不同人群設(shè)計了產(chǎn)品，但不同企業(yè)在各地的銷售策略均有所不同。如泰康養(yǎng)老和人保健康的個人稅優(yōu)健康險產(chǎn)品接受個人購買，并不完全針對企業(yè)；而陽光人壽的個人稅優(yōu)健康險產(chǎn)品則主要針對團體，作為團險銷售。

“投保人最好選定一家險企并長期購買，若經(jīng)常更換投保企業(yè)，可能會在一定程度上增加投保費率。”馮祥英表示，稅優(yōu)健康險規(guī)定不能拒保，只要是來投保的人險企就必須接受，但對于更換投保企業(yè)的投保人，續(xù)保企業(yè)是可以在一定程度上增加投保費率的。不過，對于增加的基數(shù)和標準還在商討中，目前沒有明確的標準。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，在保監(jiān)會《個人稅收優(yōu)惠型健康保險產(chǎn)品指引框架》（以下簡稱《指引框架》）中確實有關(guān)于保單權(quán)益轉(zhuǎn)移的規(guī)定，但并未給出詳細解讀?！吨敢蚣堋芬?guī)定“對于保單權(quán)益轉(zhuǎn)移，保險公司不設(shè)置猶豫期，但允許保險公司對該保單進行核保?！?/p>

此外，李蘊紅指出，購買個人稅優(yōu)健康險涉及到報稅的問題，如果個人主動購買會牽涉到很多稅務(wù)問題，比如個人去單位開繳稅證明、到稅務(wù)部門報稅等問題，對個人來說十分麻煩，建議最好能通過單位來做這些事情。由于保單最終的落腳點是個人，對企業(yè)和單位并不構(gòu)成經(jīng)濟和財物損失，所以對企業(yè)來說并不產(chǎn)生影響。