每經(jīng)編輯 張壽林    

2017年第一天，新一年5萬美元的外匯年額度生效。在市場傳言外匯額度或有所收緊的氣氛下，外匯政策并未有變，購匯額度依然為年度每人5萬美元，但個(gè)人申報(bào)外匯的管理方式有了新變化，個(gè)人申購?fù)鈪R需要明晰更多法律責(zé)任。

新年一大早，每日經(jīng)濟(jì)新聞（微信號：nbdnews）記者在中國銀行北京一營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)申請購匯時(shí)發(fā)現(xiàn)，除了要填寫銀行自身一直有的結(jié)匯、購匯申請書外，需要多填一份根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令2008年底532號）等多項(xiàng)規(guī)定指定的《個(gè)人購匯申請書》（以下簡稱《申請書》），客戶經(jīng)理逐項(xiàng)指導(dǎo)，要求認(rèn)真閱讀其中條款后在申請書結(jié)尾簽字。

在其他銀行也同樣如此。不過客戶經(jīng)理表示，外匯政策并未調(diào)整，只是在管理上有了改進(jìn)，為了方便抽查真實(shí)性。

在記者走訪幾家營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)期間，客戶經(jīng)理多表示，近期購匯增多并不明顯，也有手持美元客戶結(jié)匯，賺取匯差。

個(gè)人購匯，必須明確自己的法律責(zé)任

《申請書》要求，對個(gè)人購匯實(shí)行便利化額度（年度總額）管理，應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)，如實(shí)申報(bào)購匯信息，其具體條款為：

不得虛假申報(bào)個(gè)人購匯信息；

不得提供不實(shí)的證明材料；

不得出借本人便利化額度協(xié)助他人購匯；

不得借用他人便利化額度實(shí)施分拆購匯；

不得用于境外買房、證券投資、購買人壽保險(xiǎn)和投資性返還分紅類保險(xiǎn)等尚未開放的資本項(xiàng)目；

不得參與洗錢、逃稅、地下錢莊交易等違法違規(guī)活動。

《申請書》提示到，外匯管理機(jī)關(guān)依法對個(gè)人外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查，對于存在違規(guī)行為的個(gè)人，外匯管理機(jī)關(guān)依法列入“關(guān)注名單”管理。“關(guān)注名單”個(gè)人列入名單當(dāng)年及之后兩年不享有個(gè)人便利化額度，同時(shí)依法移送反洗錢調(diào)查。

《申請書》末尾簽字處顯示，本人已知曉上述內(nèi)容，保證信息真實(shí)有效，并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。

農(nóng)行北京一營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)大堂經(jīng)理告訴每日經(jīng)濟(jì)新聞（微信號：nbdnews）記者，這一項(xiàng)要求從1月1日起開始執(zhí)行。“我們之前沒有讓客戶填這個(gè)單子，農(nóng)行有自己的一份個(gè)人結(jié)售匯申請。但沒有這么多要求。這個(gè)單子是今天才有的，可能為了方便抽查。”

記者了解到，只要購匯額度在5萬美元以內(nèi)，填寫上述《申請書》，提交身份證，便可以直接換匯，并不需要提供其他證明材料，還是比較方便的。

值得注意的是，隨《申請書》還附有個(gè)人購匯申請書填報(bào)說明（以下簡稱《說明》），其中指出，境內(nèi)個(gè)人通過柜臺、電子銀行及個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)經(jīng)營機(jī)構(gòu)互聯(lián)網(wǎng)渠道辦理購匯業(yè)務(wù)，均需真實(shí)、準(zhǔn)確、完整填寫《申請書》，紙質(zhì)版和電子版具有同等法律效力。

《說明》強(qiáng)調(diào)個(gè)人應(yīng)認(rèn)真閱讀《申請書》，確保購回資金用途符合外匯管理規(guī)定，知曉違法行為應(yīng)承擔(dān)的法律后果?！墩f明》還指出，購匯用只能單選，確?！渡暾垥诽顚懙挠猛九c實(shí)際用途一致。

尤其需要注意的是，如果你購入的外匯暫時(shí)不用，但將來使用時(shí)的用途和之前申請時(shí)的用途不一致，那你一定要去銀行重新提交申請書，以保證實(shí)際用途和申請用途一致。

當(dāng)日“提現(xiàn)”超過１萬美元須申報(bào)

就在2016年最后一個(gè)深夜（12月31日），外管局發(fā)布消息稱，近日，外匯管理部門改進(jìn)個(gè)人外匯信息申報(bào)管理，但不涉及個(gè)人外匯管理政策調(diào)整，個(gè)人年度購匯便利化額度沒有變化。

外管局在當(dāng)日的記者發(fā)布會上指出，新的一年，將加大對個(gè)人購付匯申報(bào)事項(xiàng)的事后抽查和檢查力度，提高對個(gè)人申報(bào)信息和交易數(shù)據(jù)的監(jiān)測、分析、篩選、審查頻率。

每日經(jīng)濟(jì)新聞（微信號：nbdnews）記者從農(nóng)行客戶經(jīng)理處了解到，年度個(gè)人購匯便利化額度為5萬美元總額，每日取現(xiàn)上限為1萬美元。“如果當(dāng)日提現(xiàn)超過1萬美元，需要提供提現(xiàn)證明，還得去外管局申報(bào)。”

她所在的網(wǎng)點(diǎn)客戶流量相對小，“像美元這類常備的隨時(shí)都有?？爝^節(jié)了，大家要出去玩，最近換匯的比較多，但也沒有聽到說額度不夠用還需要預(yù)約的情形。購?fù)陞R，可以通過西聯(lián)匯款匯出境外。但如果不是常用的幣種，可能需要提前一天申請。”

根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2007】1號），個(gè)人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計(jì)等值5000美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、經(jīng)海關(guān)簽章的《中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。

招商銀行客戶經(jīng)理則向記者表示，購匯若不取現(xiàn)，不受單日1萬美元限制，可一次性購5萬美元。“而且不能轉(zhuǎn)入別人的賬戶，要求轉(zhuǎn)入自己名下的境內(nèi)外匯賬戶，而且個(gè)人名下單日取現(xiàn)不能超過1萬美元。”

“但如果額度超過5萬美元，就需要向我們提供實(shí)際用途證明材料，”招商銀行客戶經(jīng)理說，他們將證明材料提供給外管局進(jìn)行申報(bào)。

美元理財(cái)也是近期購匯的動機(jī)之一。“最近沒有理財(cái)產(chǎn)品的購買額度，但可以存美元定期。”農(nóng)行客戶經(jīng)理介紹說，可以直接在申請書購匯用途的“其他”欄里填寫。在她介紹的幾款近期已發(fā)售完畢理財(cái)產(chǎn)品中。記者發(fā)現(xiàn)，起投金額多在8000美元左右，產(chǎn)品投向?yàn)殂y行間市場債券。

招商銀行客戶經(jīng)理表示，最近無新發(fā)售的美元理財(cái)產(chǎn)品，她向記者介紹的已發(fā)售完畢的美元理財(cái)產(chǎn)品也類似于上述農(nóng)行產(chǎn)品，發(fā)售期多為一周，無手續(xù)費(fèi)。

“買這類產(chǎn)品的多是本來手上就持有美元。”招商銀行客戶經(jīng)理說，近期換匯并沒有明顯增多，反倒由于最近人民幣貶值，有客戶將美元換為人民幣賺取匯差。