每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 鄢銀嬋    

每經(jīng)記者 鄢銀嬋 每經(jīng)編輯 張海妮

大半個月前遭證監(jiān)會立案調(diào)查的西南證券又有些不順。

近日，全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下簡稱股轉(zhuǎn)系統(tǒng)）發(fā)出了一份監(jiān)管公告，因西南證券所督導(dǎo)的兩家公司涉及為其他公司提供擔(dān)保事項未及時披露，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)要求西南證券提交書面承諾的自律監(jiān)管措施。

值得一提的是，就在4月11日，西南證券所受理的真視通重大資產(chǎn)重組項目已宣布終止，原因為西南證券被立案調(diào)查；而此前西南證券相關(guān)人士就“在審?fù)缎袠I(yè)務(wù)全部暫停”一事接受《每日經(jīng)濟新聞》記者采訪時曾表示，“暫停的只是新增投行業(yè)務(wù)，在審?fù)缎袠I(yè)務(wù)可繼續(xù)推行”。

分析認為，西南證券此次被股轉(zhuǎn)系統(tǒng)警示，雖然不會直接沖擊到公司的新三板受理業(yè)務(wù)，但對公司的形象會有一定影響，同時也提醒公司需要加強內(nèi)控。

股轉(zhuǎn)系統(tǒng)警示

近日，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)發(fā)布的一則監(jiān)管公告再次令這家地處“山城”的公司站到了臺前。據(jù)了解，西南證券所督導(dǎo)的兩家公司皆涉及為其他公司提供違規(guī)擔(dān)保，且未及時進行信息披露，被股轉(zhuǎn)系統(tǒng)要求提交書面承諾。

公告顯示，西南證券督導(dǎo)的山東文正衣品股份有限公司掛牌后于2015年7月為山東中綠食品股份有限公司違規(guī)提供擔(dān)保1筆，涉及擔(dān)保金額800萬元。掛牌后累計違規(guī)對外擔(dān)保的數(shù)額占掛牌公司2015年期末經(jīng)審計凈資產(chǎn)的16%。以上擔(dān)保未按照公司章程履行審議程序，也未及時進行信息披露。

此外，西南證券督導(dǎo)的洛陽新思路電氣股份有限公司掛牌后于2015年12月為洛陽震動機械有限公司違規(guī)提供擔(dān)保1筆，涉及擔(dān)保金額600萬元。掛牌后累計違規(guī)對外擔(dān)保的數(shù)額占掛牌公司2015年期末經(jīng)審計凈資產(chǎn)的9%。以上擔(dān)保未按照公司章程履行審議程序，也未及時進行信息披露。

值得一提的是，作為督導(dǎo)機構(gòu)，西南證券卻未能在知悉或者應(yīng)當(dāng)知悉掛牌公司發(fā)生違規(guī)對外擔(dān)保之日起十五個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)對以上兩家公司進行現(xiàn)場檢查。

股轉(zhuǎn)系統(tǒng)表示，西南證券的上述行為違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作指引（試行）》第15條的規(guī)定，未能勤勉盡責(zé)地履行持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)，特對其采取要求提交書面承諾的自律監(jiān)管措施。

《每日經(jīng)濟新聞》記者通過股轉(zhuǎn)系統(tǒng)搜索發(fā)現(xiàn)，這也是西南證券首次被警示自律監(jiān)管。

“類似這樣的監(jiān)管函不少券商都收到過，隨著股轉(zhuǎn)系統(tǒng)運作愈來愈成熟，以后監(jiān)管也會趨嚴。”一不愿具名的新三板市場資深人士表示。

創(chuàng)新業(yè)務(wù)保業(yè)績

記者在采訪中了解到，大多數(shù)分析均認為西南證券此次收到股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的警示并不會對公司業(yè)績造成直接影響。

上述新三板市場人士表示，“這個警示函如果放在平常，影響可以說微乎其微，但是西南證券剛剛才遭立案調(diào)查，這就可能令公司的內(nèi)控受到質(zhì)疑”。

4月12日，記者致電西南證券董秘辦欲就此事采訪，不過對方電話一直無人接聽。

事實上，對投資者而言，不論是立案調(diào)查還是遭股轉(zhuǎn)系統(tǒng)警示，其重點關(guān)注的是西南證券的業(yè)績是否會受到?jīng)_擊？

此前，西南證券相關(guān)人士在同《每日經(jīng)濟新聞》記者交流時曾表示，“目前在審的超過20個項目，實際上不會受到直接影響，可以走復(fù)核程序，新增投行業(yè)務(wù)確實要暫停”。

不過就在4月11日，西南證券所受理的真視通重大資產(chǎn)重組項目已宣布終止，原因為受西南證券立案調(diào)查影響，其重組方案歷時近一年未獲核準(zhǔn)，公司對未來成功合并及整合信心不足。

值得注意的是，作為綜合類券商，西南證券除投行業(yè)務(wù)外，其主要業(yè)務(wù)還有經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、資管業(yè)務(wù)、自營業(yè)務(wù)、直投業(yè)務(wù)、另類投資業(yè)務(wù)、新三板推薦掛牌業(yè)務(wù)等。此次股轉(zhuǎn)系統(tǒng)警示，是否會影響其新三板掛牌業(yè)務(wù)也尚未知。

據(jù)上述新三板人士透露，目前新三板推薦掛牌的市場行情在100多萬，投行業(yè)務(wù)IPO往往在千萬級別，兩者之間差距懸殊。

西南證券相關(guān)人士曾表示，西南證券還有一些創(chuàng)新業(yè)務(wù)，包括另投業(yè)務(wù)，做一些非標(biāo)業(yè)務(wù)（相對于標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)而言），和股權(quán)投資業(yè)務(wù)（即直投）等，以增加業(yè)績。