每經(jīng)編輯 每經(jīng)實習(xí)記者 劉玲 每經(jīng)記者 金 喆 每經(jīng)編輯 宋思艱    

每經(jīng)實習(xí)記者 劉玲 每經(jīng)記者 金 喆 每經(jīng)編輯 宋思艱

因未及時披露2017一季報，全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下簡稱股轉(zhuǎn)系統(tǒng)）近日連發(fā)5份自律監(jiān)管函。

《每日經(jīng)濟新聞》記者梳理發(fā)現(xiàn)，ST昌信(831506)、思考投資(831896)、九鼎集團(430719)、福能租賃(832743)、達(dá)仁資管(831639)5家掛牌公司收到了來自股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的自律監(jiān)管函。

事實上，新三板掛牌公司超期未披露財務(wù)報表的現(xiàn)象已屢見不鮮。Choice數(shù)據(jù)顯示，截至4月28日，未按時披露2016年年報的新三板掛牌公司有559家，占掛牌公司總數(shù)的5%，而股轉(zhuǎn)系統(tǒng)則對這些公司實施暫停轉(zhuǎn)讓。

5公司信披違規(guī)領(lǐng)監(jiān)管函

根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則》（以下簡稱《信息披露細(xì)則》）規(guī)定，公司應(yīng)當(dāng)在每個會計年度前三個月、九個月結(jié)束后的一個月內(nèi)披露季報，否則構(gòu)成信披違規(guī)。

記者注意到，上述5家公司中，有4家公司因超期披露財務(wù)報表而信披違規(guī)。公告顯示，達(dá)仁資管于2017年5月2日披露2017年一季報，比規(guī)定的最晚時間晚了一個工作日；九鼎集團、思考投資和福能租賃分別于2017年5月2日、5月8日及7月26日披露一季報，未在該會計年度前三個月后的一個月內(nèi)編制并披露；ST昌信至今仍未披露。

因此，上述5家掛牌公司的董事長、財務(wù)總監(jiān)或董秘等信披負(fù)責(zé)人收到股轉(zhuǎn)系統(tǒng)出具警示函的相關(guān)自律監(jiān)管措施。

全國股轉(zhuǎn)公司在公告中表示，提醒掛牌公司及相關(guān)信息披露責(zé)任人應(yīng)當(dāng)按照《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則 (試行)》及有關(guān)通知等規(guī)定履行信息披露義務(wù),完善治理公司,誠實守信,規(guī)范運作。并告誡公司充分重視定期報告披露問題并吸取教訓(xùn)，杜絕類似問題再次發(fā)生。否則，將進一步采取自律監(jiān)管措施或給予紀(jì)律處分。

ST昌信已無人上班

除本次收到監(jiān)管函，上述公司此前也因信披問題被股轉(zhuǎn)系統(tǒng)問詢。記者注意到，九鼎集團此前曾因2016年年報、境外子公司發(fā)美債被股轉(zhuǎn)系統(tǒng)問詢。而公司從2015年6月5日申請重大事項停牌后，一直處于“休眠狀態(tài)”。截至8月9日，九鼎集團停牌時間已達(dá)796個自然日，成新三板“停牌”之最。

而ST昌信的情況更不樂觀，7月6日公告稱，公司多位董事、監(jiān)事及高級管理人員因昌信農(nóng)貸涉嫌信披違法違規(guī)，被證監(jiān)會立案調(diào)查。7月31日，該公司通知其主辦券商，由于公司的公章及相關(guān)印鑒、財務(wù)資料、部分電腦等被經(jīng)偵封存，且公司目前無人員正常上班，無法正常履行信息披露義務(wù)。到了8月8日，公司的做市商只剩下一家。當(dāng)天，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對其發(fā)布做市商不足兩家的公告，于次日開始正式停牌。

不僅如此，2015年掛牌的達(dá)仁資管還曾陷入?！皻ぁ彪y題。2016年5月27日，全國股轉(zhuǎn)公司對私募機構(gòu)提出新的“八項掛牌條件”，其中一條規(guī)定“管理費收入與業(yè)績報酬之和須占收入來源的80%以上”。

記者查閱達(dá)仁資管2016年年報后發(fā)現(xiàn)，公司去年營業(yè)收入中，投資管理業(yè)務(wù)占比7.52%；利息收入占比1.15%；其他業(yè)務(wù)收入占比91.34%。其中，其他業(yè)務(wù)收入均為非投資管理業(yè)務(wù)收入，未達(dá)到上述規(guī)定的要求。

2017年7月10日，達(dá)仁資管公告稱，公司將被北京杰思偉業(yè)控股有限公司收購。收購?fù)瓿珊?，收購人將持有達(dá)仁資管股本總額的35.03%，成為公司控股股東。