每經(jīng)編輯 姚祥云

9月28日，由北京融和友信科技股份有限公司（以下簡稱融和科技）與每日經(jīng)濟新聞聯(lián)合發(fā)布的2017融和科技中國銀行業(yè)價值指數(shù)（下文簡稱指數(shù)）引起了銀行業(yè)內(nèi)的廣泛關(guān)注，被稱作“中國銀行業(yè)的體檢報告”的2017融和科技中國銀行業(yè)價值指數(shù)到底如何體檢眾多中國銀行，金融管理信息化專家、銀行價值經(jīng)營理念倡導(dǎo)者和領(lǐng)軍人物？融和科技董事長兼CEO廖繼全在“2017中國商業(yè)銀行價值論壇”對此進行了解讀。

融和科技董事長兼CEO廖繼全

由融和科技下屬的融和研究院多位專家一起編制的2017融和科技中國銀行業(yè)價值指數(shù)覆蓋了167家中小商業(yè)銀行，包括108家城市商業(yè)銀行和59家農(nóng)村商業(yè)銀行，以及選擇的對標銀行包含5大國有銀行及13家股份制銀行。依據(jù)銀監(jiān)會統(tǒng)計數(shù)據(jù)，本次采樣覆蓋率分別為81%和43%。價值指數(shù)分別從盈利性、安全性、流動性、成長性以及效益性五個角度對中國商業(yè)銀行經(jīng)營現(xiàn)狀進行了詳細解讀。

本次價值指數(shù)核心意義在于建立中小銀行經(jīng)營結(jié)果的對標基準，進行對標分析，構(gòu)建中小銀行的“體檢報告”，因此虛擬了“標準經(jīng)營銀行（下文簡稱標準銀行）”、“優(yōu)秀經(jīng)營銀行（下文簡稱優(yōu)秀銀行）”，以及現(xiàn)實中的大銀行（本文指5大國有銀行及13家股份制銀行）進行對標。所謂標準銀行，是指各項指標居于中國中小商業(yè)銀行的平均值的銀行，反映了當前中國中小商業(yè)銀行的經(jīng)營概況，而優(yōu)秀銀行則是基于各項指標居于第10位的銀行，是中國優(yōu)秀銀行的縮影，通過兩個“銀行”的研讀以及大銀行經(jīng)營指標，可以基本概覽當前中國中小商業(yè)銀行的經(jīng)營現(xiàn)狀，明晰自己企業(yè)的位置。

指數(shù)的盈利性指標包括凈息差、投資收益占比、利息收入占比等多個細項。從指數(shù)報告中可以看出，利息收入是當前中小商業(yè)銀行的主要收入；優(yōu)秀銀行在中間收入方面已經(jīng)與大多數(shù)銀行拉開了差距，達到了標準銀行的三倍左右；而標準銀行的投資收益則比優(yōu)秀銀行更多；就利潤率來說，優(yōu)秀銀行的利差更大，比標準銀行多了36%。通過下圖還可以看出，優(yōu)秀銀行的表現(xiàn)與大銀行相當，而利潤率則勝出，甚至于標準銀行的利潤率也比五大行更高，展示了中小商業(yè)銀行相當強的利潤獲取能力。

安全性包括撥備率、撥備覆蓋率、不良率、資本充足率四個細項。指數(shù)表明，標準銀行的撥備率是3.39%，優(yōu)秀銀行則是4.43%，大銀行2.81%；標準銀行的撥備覆蓋率是270.33%，優(yōu)秀銀行是322.25%，大銀行是169.68%；標準銀行的不良率是1.60%，而優(yōu)秀銀行和大銀行分別是1.07%、1.65%；資本充足率方面，標準銀行、優(yōu)秀銀行、大銀行分別是12.87%、14.71%、12.32%?？梢钥闯觯瑑?yōu)秀銀行在安全性領(lǐng)域全面勝出，大多數(shù)中小商業(yè)銀行還需努力。

指數(shù)的流動性包括流動性比例和存貸比。通過兩個指數(shù)可以看出標準銀行的流動性比例和存貸比分別是53.52%、59.12%，而優(yōu)秀銀行的分別是73.85%和42.72%，大銀行的是45.91%、74.77%。由此可知優(yōu)秀銀行的流動性表現(xiàn)遠勝普遍中小銀行、大銀行。

指數(shù)的成長性包括資產(chǎn)增幅、利潤增幅、收入增幅、撥備增幅、不良增幅。標準銀行的資產(chǎn)增幅達到了29.29%，而優(yōu)秀銀行則高達48.64%，是標準銀行的1.66倍；利潤增幅方面，標準銀行是38.70%，優(yōu)秀銀行是47.01%，是標準銀行的1.21倍；標準銀行收入增幅是12.00%，優(yōu)秀銀行則高達33.60%，與此相對應(yīng)，標準銀行的撥備增幅只有3.73%，優(yōu)秀銀行則是17.97%，相當于標準銀行的4.81倍；不良增幅應(yīng)該是大家都關(guān)注的，標準銀行的不良增幅高達12.80%，而優(yōu)秀銀行則與之相反，出現(xiàn)了14.83%的下降。而對標的大銀行，相對來說，資產(chǎn)增幅、利潤增幅、收入增幅三項指標都遠遠弱于標準銀行，只在撥備增幅、不良增幅兩個方面略有勝出?？梢哉f中國中小商業(yè)銀行表現(xiàn)出了更高的成長性。

效益性方面，標準銀行的資產(chǎn)回報率是0.75%，權(quán)益回報率是11.40%，成本收入比是34.32%，優(yōu)秀銀行與之對應(yīng)的數(shù)值分別是1.00%、16.19%、24.66%，大銀行對應(yīng)的指標是0.84%、12.99%、31.57%，表現(xiàn)的比標準銀行更好一些，但仍弱于優(yōu)秀銀行。

業(yè)務(wù)構(gòu)成不屬于指數(shù)的一部分，但都是銀行家們關(guān)心的問題，與收入占比正相關(guān)。從下文中可以看出，貸款、金融市場業(yè)務(wù)是標準銀行的主要經(jīng)營業(yè)務(wù)，而優(yōu)秀銀行及大銀行的其他投資占比更多，從中可以看出中小銀行與大銀行在經(jīng)營方式上的不同。

“為了更好地服務(wù)中國商業(yè)銀行，融和研究院還可以為銀行提供量身定制的私家報告，實現(xiàn)按照行業(yè)、地區(qū)進行比較分析，相關(guān)指標進行關(guān)聯(lián)分析，為銀行業(yè)轉(zhuǎn)型升級提供更加精準的資料。”廖繼全最后透露。