9月28日，北京融和友信科技股份有限公司（以下簡稱融和科技）與每日經(jīng)濟(jì)新聞聯(lián)合發(fā)布《融和科技中國銀行業(yè)價(jià)值指數(shù)報(bào)告》。報(bào)告發(fā)現(xiàn)，城商行與農(nóng)商行成長路徑出現(xiàn)了巨大差異。

利息收入仍是中小行創(chuàng)收主力

融和科技中國銀行業(yè)價(jià)值指數(shù)由融和科技旗下的融和研究院編制，共對160多家中小商業(yè)銀行進(jìn)行了調(diào)查研究，包括108家城市商業(yè)銀行和59家農(nóng)村商業(yè)銀行，以及對標(biāo)大銀行（5大國有銀行+13家股份制銀行）。

報(bào)告指出，利息收入仍是中小銀行創(chuàng)收的主力，而寄予厚望的中間業(yè)務(wù)創(chuàng)收能力則較弱。融和科技中國銀行業(yè)價(jià)值指數(shù)表明，中小銀行的利息收入占營業(yè)收入的比重都超過了70%，而中間業(yè)務(wù)收入（以下簡稱中收）占營收的比重普遍不到10%。其中，城商行的利息收入占比為73.2%；中收占比為10.7%；農(nóng)商行的利息收入占比為71.8%；中收占比為4.8%。

根據(jù)融和科技掌握的數(shù)據(jù)，中小銀行的資產(chǎn)構(gòu)成出現(xiàn)了一個(gè)奇怪的現(xiàn)象：城商行的金融市場/投資資產(chǎn)占比為34.3%，貸款/投資資產(chǎn)占比為46.5%；而農(nóng)商行的金融市場/投資資產(chǎn)占比為32%，貸款/投資資產(chǎn)占比為65.6%。城商行的貸款/投資資產(chǎn)占比比農(nóng)商行低20個(gè)百分點(diǎn)，或低1/3。同時(shí)，城商行的利息收入占比為73.2%，高于農(nóng)商行的71.8%。

報(bào)告還發(fā)現(xiàn)，中小商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量趨于穩(wěn)定，但是資產(chǎn)減值撥備力度不夠。統(tǒng)計(jì)分析表明，城商行的撥備增幅為3.8%，不良增幅為8.5%；農(nóng)商行撥備增幅為3%，不良增幅為0.5%，都處于非常穩(wěn)定的階段。有趣的是，城商行的撥備增幅低于不良增幅，造成整體的撥備率下降。而農(nóng)商行正相反，撥備增幅高于不良增幅，大多數(shù)銀行不良率基本持平或略有下降。

此外，報(bào)告發(fā)現(xiàn)，中小商業(yè)銀行的資產(chǎn)都有較大增幅，但是并不平衡，而資本回報(bào)也有待提高。中小銀行的資產(chǎn)增幅仍然保持了較高的水平，但是資產(chǎn)增幅并不平衡。城商行的資產(chǎn)增幅為27.5%，農(nóng)商行的資產(chǎn)增幅為16.1%。城商行資產(chǎn)增幅高出農(nóng)商行11.4個(gè)百分點(diǎn)，或者70.8%。城商行的成長性遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過農(nóng)商行，馬太效應(yīng)在此顯現(xiàn)。中小銀行的權(quán)益回報(bào)率分別為：城商行11.61%、農(nóng)商行10.90%，說明中小銀行的資本效率比較低。

融和科技中國銀行業(yè)指數(shù)報(bào)告同時(shí)披露了虛擬的標(biāo)準(zhǔn)銀行模型和優(yōu)秀銀行經(jīng)營模型，兩大模型依照價(jià)值經(jīng)營理念，從盈利性、安全性、流動(dòng)性、成長性、效益性、業(yè)務(wù)構(gòu)成等指標(biāo)披露了中小商業(yè)銀行普遍經(jīng)營模式，與優(yōu)秀銀行、大銀行經(jīng)營模式的差異。

高新技術(shù)可成銀行管理工具

融和研究院的成員包括工商銀行前副行長張衢、人民銀行金融研究所前所長姚余棟、國際權(quán)威金融分析與評級機(jī)構(gòu)董事陳順殷、畢馬威合伙人曹勁、西典財(cái)行董事長舒新國等金融行業(yè)與企業(yè)管理領(lǐng)域的知名專家學(xué)者。

而融和研究院背靠的融和科技更是金融科技業(yè)內(nèi)的翹楚，在成立的短短3年時(shí)間內(nèi)，先后服務(wù)了600家金融機(jī)構(gòu)，建設(shè)了700多個(gè)IT項(xiàng)目，自主研發(fā)了接近50款產(chǎn)品，打破了國際廠商在金融管理信息化領(lǐng)域的壟斷。而且融和科技在為金融企業(yè)服務(wù)過程中，不斷升華自己對信息技術(shù)服務(wù)的認(rèn)識，敏銳地意識到高新技術(shù)不僅是銀行經(jīng)營管理的工具，而且可以成為銀行的戰(zhàn)略管理工具，將多年的實(shí)踐與契合金融業(yè)管理理念的“價(jià)值經(jīng)營”管理理念相結(jié)合，創(chuàng)新性地提出了“VBM2.0理論”。

簡單來說，融和科技建立的中國銀行業(yè)價(jià)值指數(shù)，是一套面向銀行經(jīng)營管理的對標(biāo)分析的標(biāo)準(zhǔn)，由5大類指數(shù)組成，包括盈利性、安全性、流動(dòng)性、成長性、效益性以及業(yè)務(wù)構(gòu)成。每個(gè)大類指數(shù)再由若干個(gè)明細(xì)指標(biāo)組成。

通過對銀行公開披露的數(shù)據(jù)的深度分析，融和科技中國銀行業(yè)價(jià)值指數(shù)可以為大家描述一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的銀行在經(jīng)營管理上應(yīng)該是什么樣子，一個(gè)領(lǐng)先的銀行在經(jīng)營管理上又具備了哪些特征。有了這套對標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，一方面，每家銀行就可以拿著自己的銀行業(yè)價(jià)值指數(shù)分析結(jié)果來給自己定位，對照分析自己在銀行經(jīng)營管理上達(dá)到了什么樣的水平，是否達(dá)到或超過行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，是否接近行業(yè)領(lǐng)先標(biāo)準(zhǔn)；另一方面，銀行還可以對自己的經(jīng)營管理水平進(jìn)行診斷分析，對照行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，分析銀行在哪些方面和哪些具體指標(biāo)上沒有達(dá)到期望的水平，存在哪些問題，并在咨詢顧問的幫助下，找到解決經(jīng)營管理問題，提高管理水平，提高銀行效率的辦法。 文/金聞