證監(jiān)會(huì)對(duì)4宗案件作出行政處罰

近日，證監(jiān)會(huì)依法對(duì)4宗案件作出行政處罰，包括1宗信息披露違法違規(guī)案，1宗信息披露違法違規(guī)及內(nèi)幕交易案，2宗內(nèi)幕交易案。

1宗信息披露違法違規(guī)案中，山東墨龍石油機(jī)械股份有限公司（簡稱山東墨龍）通過虛增收入、虛減成本的方式虛增利潤，致使2015年一季報(bào)、半年報(bào)、三季報(bào)及2016年一季報(bào)、半年報(bào)、三季報(bào)披露的經(jīng)營業(yè)績存在虛假記載，且2016年6月對(duì)其子公司增資3億元已達(dá)到臨時(shí)信息披露標(biāo)準(zhǔn)，而山東墨龍未及時(shí)履行信息披露義務(wù)。山東墨龍的上述行為違反了《證券法》第63條、第65條、第67條、第68條規(guī)定，依據(jù)《證券法》第193條規(guī)定，我會(huì)決定責(zé)令山東墨龍改正，給予警告，并處以60萬元罰款；對(duì)18名相關(guān)責(zé)任人員給予警告，并分別處以3萬元至30萬元不等的罰款。

1宗信息披露違法違規(guī)及內(nèi)幕交易案中，山東墨龍控股股東、董事長、實(shí)際控制人張恩榮分別于2014年9月26日、2017年1月13日減持“山東墨龍”1,390萬股、3,000萬股，減持比例分別為1.74%、3.76%；副董事長、總經(jīng)理張?jiān)迫?016年11月23日減持“山東墨龍”750萬股，減持比例為0.94%。張恩榮與張?jiān)迫蹈缸雨P(guān)系，兩人作為一致行動(dòng)人，在上述期間累計(jì)減持“山東墨龍”5,140萬股，合計(jì)占山東墨龍總股本的比例為6.44%。張恩榮所持山東墨龍已發(fā)行的股份比例累計(jì)減持5%時(shí)，未按照《證券法》第86條規(guī)定及時(shí)履行相關(guān)的報(bào)告和公告義務(wù)，也未停止買賣上市公司股票，依據(jù)《證券法》第193條規(guī)定，我會(huì)決定對(duì)張恩榮信息披露違法行為責(zé)令改正，給予警告，并處以30萬元罰款。同時(shí)，張恩榮系山東墨龍截至2016年三季度末發(fā)生重大虧損并持續(xù)至2016年全年重大虧損這一內(nèi)幕信息的知情人，在內(nèi)幕信息敏感期（2016年10月10日至2017年2月3日）內(nèi)，張恩榮賣出“山東墨龍”3,000萬股，避損金額約1,625萬元；張?jiān)迫u出“山東墨龍”750萬股，避損金額約1,434萬元。張恩榮、張?jiān)迫纳鲜鲂袨檫`反了《證券法》第73條、第76條規(guī)定，依據(jù)《證券法》第202條規(guī)定，我會(huì)決定對(duì)張恩榮內(nèi)幕交易行為沒收違法所得約1,625萬元，并處以約4,877萬元罰款；對(duì)張?jiān)迫齼?nèi)幕交易行為沒收違法所得約1,434萬元，并處以約4,303萬元罰款。

2宗內(nèi)幕交易案中，一是高晗系深圳九有股份有限公司（簡稱九有股份）重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)這一內(nèi)幕信息的知情人。在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，高晗及其配偶羅天宇控制使用“劉某蘭”“張某林”賬戶合計(jì)買入“九有股份”737,882股，沒有違法所得（截至2017年5月8日，合計(jì)虧損206,529.65元）。高晗、羅天宇的上述行為違反了《證券法》第73條、第76條規(guī)定，依據(jù)《證券法》第202條規(guī)定，寧夏證監(jiān)局決定責(zé)令高晗、羅天宇依法處理非法持有的九有股份股票，并處以60萬元罰款。二是李某某系國旅聯(lián)合股份有限公司（簡稱國旅聯(lián)合）重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)這一內(nèi)幕信息的知情人。李志萍與李某某為兄妹關(guān)系，內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，李志萍與李某某存在通訊聯(lián)絡(luò)，李志萍控制使用“徐某娥”賬戶買入“國旅聯(lián)合”6,000股，沒有違法所得。李志萍的上述行為違反了《證券法》第73條、第76條規(guī)定，依據(jù)《證券法》第202條規(guī)定，青島證監(jiān)局決定對(duì)李志萍處以3萬元罰款。

上述行為違反了證券期貨法律法規(guī)，破壞了市場秩序，必須堅(jiān)決予以打擊。山東墨龍案中，張恩榮、張?jiān)迫鳛樯鲜泄究毓晒蓶|、董事長、總經(jīng)理，濫用信息優(yōu)勢和控股地位，在上市公司重大虧損內(nèi)幕信息發(fā)布前拋售公司股票，魚肉市場，情節(jié)惡劣，是“吃相”難看的典型案例，嚴(yán)重侵害了中小投資者的合法權(quán)益，我會(huì)果斷出擊、嚴(yán)肅處理，依法對(duì)其處以罰沒款總計(jì)約1.2億元。

證監(jiān)會(huì)重申，對(duì)于類似的上市公司大股東、董監(jiān)高違法減持甚至清倉式減持及相關(guān)違法違規(guī)行為，我會(huì)將重拳治亂，嚴(yán)厲打擊，對(duì)于其中涉嫌刑事犯罪的堅(jiān)決移送公安機(jī)關(guān)，依法追責(zé)，牢牢肩負(fù)起保護(hù)投資者合法權(quán)益的神圣職責(zé)。同時(shí)，警示上市公司大股東及董監(jiān)高應(yīng)謹(jǐn)記并嚴(yán)守現(xiàn)行法律框架下的權(quán)、利、責(zé)邊界，凡是敢觸碰資本市場紅線、底線的，必將付出沉重代價(jià)。

證監(jiān)會(huì)通報(bào)2017年度律師事務(wù)所從事IPO證券法律業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查處理情況

為了貫徹落實(shí)依法全面從嚴(yán)監(jiān)管要求，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)律師事務(wù)所及律師從事證券法律業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查，督促律師事務(wù)所提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量，持續(xù)打擊違法違規(guī)行為，按照全國證券期貨監(jiān)管工作會(huì)議部署安排，證監(jiān)會(huì)于今年三月份組織開展了律師事務(wù)所從事企業(yè)首次公開發(fā)行股票并上市（IPO）證券法律業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查工作。本次專項(xiàng)檢查由北京證監(jiān)局、上海證監(jiān)局、江蘇證監(jiān)局、浙江證監(jiān)局、安徽證監(jiān)局、湖南證監(jiān)局、廣東證監(jiān)局、深圳證監(jiān)局具體進(jìn)行，共抽查21家律師事務(wù)所從事的47個(gè)IPO證券法律項(xiàng)目。檢查發(fā)現(xiàn)，大部分律師事務(wù)所在從事證券法律業(yè)務(wù)過程中越來越重視執(zhí)業(yè)的規(guī)范化，特別是經(jīng)歷了去年并購重組法律業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查的律師事務(wù)所的執(zhí)業(yè)規(guī)范性與執(zhí)業(yè)質(zhì)量提高明顯，發(fā)揮了較好的資本市場合規(guī)把關(guān)作用。

同時(shí)，也發(fā)現(xiàn)一些律師事務(wù)所及律師在執(zhí)業(yè)過程仍然存在一些問題。部分律師事務(wù)所內(nèi)部管理松散，質(zhì)量管理意識(shí)和責(zé)任意識(shí)不強(qiáng)，未能真正實(shí)現(xiàn)律師事務(wù)所一體化管理。突出表現(xiàn)在，有的律師事務(wù)所不注重風(fēng)險(xiǎn)控制制度、內(nèi)部復(fù)核制度、利益沖突及內(nèi)幕交易防范制度的建設(shè)，制定的管理制度不符合法律法規(guī)要求，或者雖然建立了內(nèi)部管理制度，但是流于形式，不能有效執(zhí)行。有的律師在執(zhí)業(yè)過程中尚未完全形成以質(zhì)量為導(dǎo)向的從業(yè)理念，不能采取適當(dāng)?shù)姆绞竭M(jìn)行核查驗(yàn)證，存在“輕過程、重結(jié)果”的情況，在未取得相關(guān)證據(jù)材料的情形下，便出具法律意見書，嚴(yán)重影響了法律意見書的質(zhì)量。還有的律師事務(wù)所在出具的法律意見書中使用含糊措辭，出現(xiàn)文字、數(shù)據(jù)等錯(cuò)誤，不重視工作底稿的制作與保存。對(duì)于專項(xiàng)檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，各檢查單位依法從嚴(yán)處理，對(duì)8家律師事務(wù)所、10名律師采取了警示函行政監(jiān)管措施，對(duì)3名律師采取監(jiān)管談話行政監(jiān)管措施，對(duì)1家律師事務(wù)所采取責(zé)令改正行政監(jiān)管措施，并記入資本市場誠信數(shù)據(jù)庫。

下一步，證監(jiān)會(huì)將繼續(xù)貫徹落實(shí)依法全面從嚴(yán)監(jiān)管理念，對(duì)律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)實(shí)行常態(tài)化、全覆蓋的現(xiàn)場檢查監(jiān)管，進(jìn)一步加大對(duì)律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)的監(jiān)管執(zhí)法力度，強(qiáng)化律師事務(wù)所及律師的主體責(zé)任，督促其勤勉盡責(zé)。對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)有律師事務(wù)所或者律師在執(zhí)業(yè)中違反法律規(guī)定未勤勉盡責(zé)的，將依法從嚴(yán)懲處，并按規(guī)定記入誠信檔案，實(shí)施失信聯(lián)合懲戒。所有從事證券法律業(yè)務(wù)的律師事務(wù)所及律師個(gè)人都要進(jìn)一步增強(qiáng)依法合規(guī)、誠實(shí)守信意識(shí)，勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格規(guī)范自己的執(zhí)業(yè)活動(dòng)，履行自己作為資本市場“看門人”的法定職責(zé)和崇高使命，進(jìn)一步發(fā)揮好資本市場核查把關(guān)作用，維護(hù)資本市場秩序，保護(hù)投資者合法權(quán)益。