每經(jīng)編輯 張新民    

張新民

“如果銀行不改變，我們就改變銀行”--馬云的豪言壯語預(yù)示著互聯(lián)網(wǎng)金融的洶涌來襲。伴隨著經(jīng)濟(jì)大環(huán)境的持續(xù)低迷，銀行的日子越來越不好過了，2016年四大行持續(xù)裁員，利率增長率保持低位，是時候做出改變了。

客戶對銀行最直觀的體驗(yàn)在于：服務(wù)、產(chǎn)品。以前出現(xiàn)過“證明我是我”、“需要已故者簽字”等等現(xiàn)在看來很荒誕的業(yè)務(wù)場景，長時間地在柜面排隊(duì)、業(yè)務(wù)流程冗長、產(chǎn)品單一這都是銀行面臨的問題。要解決這些問題，即需要從業(yè)務(wù)流程上重造，也需要從IT系統(tǒng)上支持。最近商業(yè)銀行進(jìn)入一個更換核心的小高峰，很大一部分原因是因?yàn)橄到y(tǒng)本身制約了業(yè)務(wù)的發(fā)展了。

那我們需要建設(shè)怎樣的系統(tǒng)來滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需要呢？首先，產(chǎn)品應(yīng)該足夠靈活，系統(tǒng)從原來的以功能為中心向以客戶為中心轉(zhuǎn)變。傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)流程固化、沒有產(chǎn)品的概念，這是不行的。

當(dāng)前，新一代的業(yè)務(wù)系統(tǒng)已經(jīng)全面提升為“面向客戶交易的瘦核心”業(yè)務(wù)架構(gòu)，使核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)減負(fù)，更好的面向客戶做好交易服務(wù)。同時，將總賬、信息整合、報表出具等功能剝離到外圍獨(dú)立的“總賬”系統(tǒng)中，實(shí)現(xiàn)真正的“業(yè)會分離”，核心業(yè)務(wù)交易和財務(wù)核算各自獨(dú)立體系運(yùn)行，專業(yè)的做好各自的應(yīng)用服務(wù)。

同時，隨著新會計準(zhǔn)則逐步實(shí)施，以及銀行業(yè)監(jiān)管部門越來越多的信息披露和報表報送方面要求，越來越多的披露信息所需的數(shù)據(jù)源是基于銀行最細(xì)顆粒度的賬戶級數(shù)據(jù)，傳統(tǒng)的依賴核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、財務(wù)系統(tǒng)的信息披露已經(jīng)無法滿足上述要求，這給銀行業(yè)務(wù)主管部門帶來了很大的挑戰(zhàn)。

隨著銀行業(yè)的高速業(yè)務(wù)發(fā)展，新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)不斷發(fā)生變革，銀行內(nèi)部的中、高級決策者需要獲得基于賬戶級的及時、準(zhǔn)確的財務(wù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，依托各種管理分析模型，基于對最細(xì)粒度的賬戶級數(shù)據(jù)的分析，準(zhǔn)確提供有高管理價值的分析和決策信息。

當(dāng)前如“產(chǎn)品、客戶、機(jī)構(gòu)”等管理維度信息分散在全行各個業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，沒有一個信息系統(tǒng)平臺能夠?qū)@些成本對象進(jìn)行歸口定義，并能夠快速、動態(tài)的獲取整合后的完整管理維度業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，因此，基于總賬系統(tǒng)整合一個數(shù)據(jù)集市，將全行的管理維度統(tǒng)一歸口整合是非常必要的。

雖然銀行基本都建設(shè)有數(shù)據(jù)倉庫（或ODS）系統(tǒng)，將賬戶級數(shù)據(jù)進(jìn)行整合，但從業(yè)務(wù)應(yīng)用角度出發(fā)，需要的是基于“賬戶-科目-明細(xì)賬-總賬-報表”的完整核算業(yè)務(wù)邏輯的數(shù)據(jù)信息鏈條，從報表中可以方便、快捷的聯(lián)查到最明細(xì)的賬戶歸集信息，這將極大的提高銀行總賬管理應(yīng)用水平，更好的服務(wù)財務(wù)管理分析。

賬戶是銀行最細(xì)粒度的核算單元和信息存儲單元，交易級總賬是一個基于賬戶的，集核算、管理、分析等功能于一身的新一代的銀行總賬系統(tǒng)。

相比于核心總賬，交易級總賬具有顯著的特點(diǎn)：

1.數(shù)據(jù)深度：信息從科目層延展到賬戶層

2.數(shù)據(jù)寬度：跳出科目范疇，從不同的維度反映銀行的經(jīng)營狀況

3.最細(xì)粒度：核算、統(tǒng)計、分析精確到賬戶

通過交易級總賬，我們可以重構(gòu)銀行的核算體系，實(shí)現(xiàn)多法人、多賬套的核算處理。并對銀行的內(nèi)部賬戶進(jìn)行統(tǒng)一管理，滿足全行對賬的要求，對錯賬進(jìn)行準(zhǔn)確的定位。

滿足業(yè)務(wù)人員精細(xì)化的管理要求，從機(jī)構(gòu)、產(chǎn)品、條線、部門、客戶、營銷、渠道、區(qū)域、行業(yè)等維度反映銀行的經(jīng)營狀況。損益定位到客戶、賬戶，提供精準(zhǔn)營銷的數(shù)據(jù)依據(jù)。在此基礎(chǔ)上，通過完善的經(jīng)營分析模型的建立，可以支持銀行最細(xì)粒度、更多維度的管理分析需求，為業(yè)務(wù)發(fā)展提供有效的決策數(shù)據(jù)依據(jù)，切實(shí)提高管理水平。

(作者為焦作中旅銀行計劃財務(wù)部總經(jīng)理)