每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 袁 園 每經(jīng)編輯 畢陸名    

每經(jīng)記者 袁 園 每經(jīng)編輯 畢陸名

保監(jiān)會(huì)針對(duì)保險(xiǎn)公司內(nèi)部治理的監(jiān)管風(fēng)暴仍在持續(xù)進(jìn)行中。

10月26日，保監(jiān)會(huì)連發(fā)10張監(jiān)管函，再次針對(duì)公司治理現(xiàn)場評(píng)估結(jié)果及保險(xiǎn)公司在“三會(huì)一層”運(yùn)作，關(guān)聯(lián)交易、合規(guī)與內(nèi)控管理、內(nèi)部審計(jì)、考核激勵(lì)等方面存在的問題給出整改意見，收到監(jiān)管函的包括安心財(cái)險(xiǎn)、華匯人壽等9家保險(xiǎn)公司以及華安資產(chǎn)。加上上周單獨(dú)領(lǐng)到監(jiān)管函的百年人壽，此次共10家保險(xiǎn)公司因內(nèi)部治理等問題被要求整改。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，這不是保監(jiān)會(huì)首次針對(duì)現(xiàn)場評(píng)估結(jié)果發(fā)函，在10月11日，保監(jiān)會(huì)就曾連下五張監(jiān)管函，指出保險(xiǎn)公司在公司治理方面存在的問題。當(dāng)時(shí)，有保險(xiǎn)公司內(nèi)部人士對(duì)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者透露，監(jiān)管整頓涉及到全行業(yè)，監(jiān)管函會(huì)陸續(xù)分批下發(fā)。保監(jiān)會(huì)的接連動(dòng)作，印證了上述言論。

值得注意的是，保監(jiān)會(huì)針對(duì)保險(xiǎn)公司內(nèi)部治理的整頓仍未結(jié)束，第三批監(jiān)管函還在路上。保監(jiān)會(huì)表示，將下發(fā)第三批公司治理監(jiān)管函，對(duì)部分存在股權(quán)違規(guī)問題的公司，將實(shí)施違規(guī)股權(quán)強(qiáng)制退出等行政監(jiān)管措施，并將相關(guān)中介機(jī)構(gòu)列入黑名單。

部分公司關(guān)聯(lián)交易不規(guī)范

根據(jù)保監(jiān)會(huì)披露的監(jiān)管函來看，此次領(lǐng)到監(jiān)管函的保險(xiǎn)公司共有10家，分別是：長安責(zé)任保險(xiǎn)、安心財(cái)險(xiǎn)、鼎和財(cái)險(xiǎn)、長江財(cái)險(xiǎn)、弘康人壽、信泰人壽、利安人壽、中華聯(lián)合保險(xiǎn)集團(tuán)、華匯人壽、百年人壽，均與公司治理現(xiàn)場評(píng)估有關(guān)。

具體來看，利安人壽、中華聯(lián)合保險(xiǎn)集團(tuán)、信泰人壽和百年人壽主要問題在于關(guān)聯(lián)交易，主要集中在關(guān)聯(lián)方檔案不完整和管理不規(guī)范、重大關(guān)聯(lián)交易未識(shí)別未報(bào)告、關(guān)聯(lián)交易管理不規(guī)范、現(xiàn)有關(guān)聯(lián)交易存在損害保險(xiǎn)公司利益的風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)聯(lián)交易制度未報(bào)備等五個(gè)方面，違反了《保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》（保監(jiān)發(fā)〔2007〕24號(hào)）相關(guān)規(guī)定。

針對(duì)這些問題，保監(jiān)會(huì)要求這四家保險(xiǎn)公司立即實(shí)施整改，進(jìn)一步加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易管理，有效防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。并禁止與股東方及其相關(guān)聯(lián)公司提供借款或其他形式的財(cái)務(wù)資助和開展資金運(yùn)用類關(guān)聯(lián)交易（包括現(xiàn)有金融產(chǎn)品的續(xù)期，以及已經(jīng)簽署協(xié)議但未實(shí)際支付的交易），并要求六個(gè)月期滿之日起三個(gè)月為觀察期。觀察期內(nèi)，保監(jiān)會(huì)將對(duì)本監(jiān)管函的落實(shí)情況進(jìn)行檢查，視情況采取后續(xù)監(jiān)管措施。

其他收到監(jiān)管函的保險(xiǎn)公司的問題主要在公司治理方面，主要集中在公司章程及“三會(huì)一層”運(yùn)作、內(nèi)控與合規(guī)管理、關(guān)聯(lián)交易管控、股東股權(quán)等四個(gè)方面。以長江財(cái)險(xiǎn)為例，其董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、合規(guī)和內(nèi)控管理等方面存在管理不到位的現(xiàn)象，關(guān)聯(lián)交易管理則存在書面報(bào)告缺少、未及時(shí)向保監(jiān)會(huì)報(bào)送并公開披露重大關(guān)聯(lián)交易信息等。

針對(duì)上述問題，保監(jiān)會(huì)要求保險(xiǎn)公司在接到本監(jiān)管函后立即實(shí)施整改工作，成立由主要負(fù)責(zé)人牽頭的專項(xiàng)工作組，制訂切實(shí)可行的整改方案，并依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和公司內(nèi)控制度的有關(guān)要求，按照整改方案，對(duì)評(píng)估發(fā)現(xiàn)的問題逐項(xiàng)整改，形成整改報(bào)告，并于2017年11月30日前書面報(bào)至保監(jiān)會(huì)。

此外，保監(jiān)會(huì)還要求保險(xiǎn)公司以此次檢查和整改為契機(jī)，加強(qiáng)對(duì)公司治理相關(guān)監(jiān)管規(guī)定的學(xué)習(xí)，牢固樹立依法合規(guī)意識(shí)，全面查找公司在股東股權(quán)、“三會(huì)一層”運(yùn)作、內(nèi)部控制、關(guān)聯(lián)交易等方面存在的問題，進(jìn)一步完善制度，規(guī)范運(yùn)作，加強(qiáng)問責(zé)，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。

“已經(jīng)在認(rèn)真進(jìn)行整改并完善相關(guān)管理加強(qiáng)公司內(nèi)部治理，希望在整改期結(jié)束后，能符合監(jiān)管要求。”某接到監(jiān)管函的保險(xiǎn)公司相關(guān)人士對(duì)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，已經(jīng)在按照監(jiān)管要求積極整改。

將實(shí)施違規(guī)股權(quán)強(qiáng)制退出

值得注意的是，此次密集下發(fā)監(jiān)管函的行為并不是第一次，在今年10月初的時(shí)候，保監(jiān)會(huì)也曾連續(xù)下發(fā)五張監(jiān)管函，指出保險(xiǎn)公司內(nèi)部存在公司治理、關(guān)聯(lián)交易等問題，并要求保險(xiǎn)公司進(jìn)行整改。

此次的一系列監(jiān)管函與上次的監(jiān)管函一脈相承，均與保監(jiān)會(huì)今年上半年開展的覆蓋全行業(yè)的保險(xiǎn)法人機(jī)構(gòu)公司治理現(xiàn)場評(píng)估有關(guān)。

今年上半年，保監(jiān)會(huì)開展了首次覆蓋全行業(yè)的保險(xiǎn)法人機(jī)構(gòu)公司治理現(xiàn)場評(píng)估，對(duì)保險(xiǎn)公司治理評(píng)價(jià)主要分為“三會(huì)一層”運(yùn)作、內(nèi)部管控機(jī)制、股東股權(quán)及集團(tuán)公司四大類別，共計(jì)151項(xiàng)子指標(biāo)。其中，“三會(huì)一層”運(yùn)作與內(nèi)部管控機(jī)制兩大類指標(biāo)主要為得分項(xiàng)，共124個(gè)指標(biāo)，滿分100分。在“三會(huì)一層”運(yùn)作的相關(guān)指標(biāo)中，股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及經(jīng)營管理層四個(gè)方面得分較高，公司章程環(huán)節(jié)較為薄弱的。在內(nèi)部管控機(jī)制的相關(guān)指標(biāo)中，主要失分項(xiàng)為關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)部審計(jì)以及考核激勵(lì)方面。

基于這個(gè)結(jié)果，保監(jiān)會(huì)開始了系列通報(bào)。“被下發(fā)監(jiān)管函的公司均為在評(píng)估中監(jiān)管評(píng)分較低的公司，主要問題集中在公司章程與“三會(huì)一層”運(yùn)作、內(nèi)控與合規(guī)管理、關(guān)聯(lián)交易管理以及股東股權(quán)等方面?！北１O(jiān)會(huì)表示，尤其是針對(duì)關(guān)聯(lián)交易，明確禁止部分公司與其重點(diǎn)關(guān)聯(lián)方的關(guān)聯(lián)交易六個(gè)月，目的是督促其進(jìn)一步規(guī)范關(guān)聯(lián)交易管理，嚴(yán)防股東將保險(xiǎn)公司當(dāng)成“提款機(jī)”，這是保監(jiān)會(huì)第一次對(duì)涉及關(guān)聯(lián)交易的市場行為直接采取監(jiān)管措施，體現(xiàn)出關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管從以制度建設(shè)為主，轉(zhuǎn)變到制度建設(shè)與市場行為監(jiān)管并重的階段。

據(jù)了解，保監(jiān)會(huì)還將下發(fā)第三批公司治理監(jiān)管函，對(duì)部分存在股權(quán)違規(guī)問題的公司，將實(shí)施違規(guī)股權(quán)強(qiáng)制退出等行政監(jiān)管措施，并將相關(guān)中介機(jī)構(gòu)列入黑名單。此外，保監(jiān)會(huì)將繼續(xù)強(qiáng)化各保險(xiǎn)公司治理規(guī)則制度遵循合規(guī)性、有效性、嚴(yán)肅性的監(jiān)管力度，加強(qiáng)對(duì)涉及關(guān)聯(lián)交易的各類市場行為的直接監(jiān)管，強(qiáng)化監(jiān)管措施和問責(zé)力度，將日常監(jiān)測、違規(guī)記錄等與分類監(jiān)管評(píng)價(jià)、公司治理評(píng)級(jí)相掛鉤，不斷提升公司治理監(jiān)管剛性約束力。