每經(jīng)編輯 每經(jīng)實(shí)習(xí)記者 胡楊 每經(jīng)記者 宋戈 每經(jīng)編輯 畢陸名    

每經(jīng)實(shí)習(xí)記者 胡楊 每經(jīng)記者 宋戈 每經(jīng)編輯 畢陸名

日前，中法人壽公開披露了最新償付能力報(bào)告。內(nèi)容顯示，與二季度相比，中法人壽的核心、綜合償付能力充足率再降933.1個(gè)百分點(diǎn)至-2776.16%，延續(xù)了該組數(shù)據(jù)此前多個(gè)季度不達(dá)標(biāo)的情形。據(jù)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者不完全統(tǒng)計(jì)，在已發(fā)布三季度償付能力報(bào)告的70余家人身險(xiǎn)公司中，中法人壽的償付能力充足率更是排名墊底。

對于這種償付能力持續(xù)不足的情況，中法人壽方面解釋稱，因資本金長期未得到補(bǔ)充，在以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的償付能力評(píng)估體系下，其經(jīng)營費(fèi)用支出導(dǎo)致實(shí)際資本持續(xù)下降，公司總體的償付能力低于監(jiān)管要求水平。

另外，消耗殆盡的資本金還令中法人壽陷入流動(dòng)性枯竭的困境。據(jù)悉，為應(yīng)對流動(dòng)性危機(jī)，中法人壽陸續(xù)采取了協(xié)調(diào)股東借款、管理層降薪、削減非必要支出等應(yīng)急措施暫緩風(fēng)險(xiǎn)暴露。中法人壽在最新的償付能力報(bào)告中透露：“截至2017年三季度末，公司已向股東借款1.05億元，日常運(yùn)營均靠股東借款維持?！?/p>

償付能力充足率再降

最新的償付能力報(bào)告顯示，中法人壽核心、綜合償付能力充足率均為-2776.16%，較第二季度的-1843.06%環(huán)比下降了933.1個(gè)百分點(diǎn)，公司2017年第二季度風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)結(jié)果為D級(jí)。

公開資料顯示，中法人壽償付能力不足的時(shí)間并不長。就在去年一季度，該公司的核心、綜合償付能力充足率還有578.23%，處在很高的水平。然而，當(dāng)時(shí)的中法人壽已經(jīng)開始出現(xiàn)凈現(xiàn)金流由正轉(zhuǎn)負(fù)的情況，去年一季度的償付能力報(bào)告顯示，其凈現(xiàn)金流為-9915.04萬元，較前一季度環(huán)比減少了195.26%。

受此影響，中法人壽的償付能力充足率開始下滑。自去年二季度起，該公司的核心、綜合償付能力充足率分別為185.38%、-128.35%、-140.31和-277.08%。到今年二季度，中法人壽的償付能力大幅下降了1565.98個(gè)百分點(diǎn)至-1843.06%。而據(jù)中法人壽介紹，2016年9月末以來，由于償付能力不足，該公司暫停了新業(yè)務(wù)開展，根據(jù)2016年四季度的償付能力報(bào)告，中法人壽在該季度未取得任何保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入。

而如今，中法人壽再一次面臨同樣的考驗(yàn)，三季度數(shù)據(jù)顯示，中法人壽的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入為0元?！睹咳战?jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，目前，中法人壽的官網(wǎng)只掛出中法京鴻舞兩全保險(xiǎn)（萬能型）、中法鴻鑫三號(hào)年金保險(xiǎn)（萬能型）及中法鴻鑫一號(hào)年金保險(xiǎn)這三款產(chǎn)品，上架時(shí)間均在2015年。

而據(jù)中法人壽客服人員介紹，由于公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整的原因，這僅有的三款產(chǎn)品也已經(jīng)停售。“因?yàn)闀何唇拥酵ㄖ?，具體何時(shí)能恢復(fù)銷售，您可以繼續(xù)保持關(guān)注?！苯衲暌詠恚蟹ㄈ藟劾塾?jì)實(shí)現(xiàn)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入也只有18.06萬元。

年內(nèi)向股東借款1.05億

從最新的數(shù)據(jù)來看，中法人壽最近一次的風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)結(jié)果為D級(jí)，加上-2776.16%的核心、綜合償付能力充足率，若依照《保險(xiǎn)公司償付能力管理規(guī)定（征求意見稿）》中的“險(xiǎn)企償付能力達(dá)標(biāo)必須同時(shí)滿足：核心償付能力充足率不低于50%、綜合償付能力充足率不低于100%、風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)達(dá)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)為B類以上”，中法人壽顯然無法達(dá)標(biāo)。

對此，中法人壽方面解釋稱：“因公司資本金長期未得到補(bǔ)充，在以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的償付能力評(píng)估體系下，公司經(jīng)營費(fèi)用支出導(dǎo)致實(shí)際資本持續(xù)下降，公司總體償付能力低于監(jiān)管要求水平。”

除此之外，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，公開資料顯示，中法人壽的注冊資本為2億元，與如今資本金動(dòng)輒數(shù)十億元的不少壽險(xiǎn)公司相比的確較少。因此，去年底，中法人壽醞釀通過約13億元的增資擴(kuò)股來渡過難關(guān)，但遲遲沒能得到保監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)。

等不來增資批復(fù)，中法人壽只得向股東借款來維持日常經(jīng)營。中法人壽方面透露：“為應(yīng)對流動(dòng)性危機(jī)，公司努力協(xié)調(diào)股東借款，已采取管理層降薪，削減非必要支出等多項(xiàng)應(yīng)急措施暫緩風(fēng)險(xiǎn)暴露，截至2017年三季度末，公司已向股東借款1.05億元?！?/p>

中法人壽最新的關(guān)聯(lián)交易分類合并信息披露季度報(bào)告顯示，今年三季度，其分三次向持股50%的大股東鴻商產(chǎn)業(yè)控股集團(tuán)有限公司進(jìn)行借款，借款金額分別是0.18億元、0.17 億元、0.19 億元，當(dāng)季關(guān)聯(lián)交易金額合計(jì)達(dá)到0.54 億元。而其余的借款則是同一股東于今年4月及5月陸續(xù)向中法人壽提供的。公開資料顯示，截至今年三季度末，中法人壽的凈資產(chǎn)為-4672.94萬元。

另據(jù)中法人壽介紹，該公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)還包括人員不足。具體來說，因目前償付能力不足，經(jīng)營費(fèi)用管控，導(dǎo)致人員流失，招聘困難，存在部分關(guān)鍵崗位人員配備不足，無法保證履職的風(fēng)險(xiǎn)?！睹咳战?jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，中法人壽官網(wǎng)共列出多達(dá)60條的招聘信息，前述客服人員對此確認(rèn)道：“這些職位都開放招聘，如果有興趣可以聯(lián)系頁面中顯示的相關(guān)工作人員?！?/p>