每經(jīng)編輯 每經(jīng)實(shí)習(xí)記者 方京玉 每經(jīng)記者 郭榮村 每經(jīng)編輯 姚治宇    

每經(jīng)實(shí)習(xí)記者 方京玉 每經(jīng)記者 郭榮村 每經(jīng)編輯 姚治宇

11月6日，海南海藥（000566，SZ）公告稱，公司實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)劉悉承和董事兼副總經(jīng)理王偉被海南證監(jiān)局出具警示函。海南海藥稱，海南證監(jiān)局發(fā)現(xiàn)公司控股子公司部分交易存在未履行審批及披露義務(wù)，且子公司?？谑兄扑帍S有限公司（以下簡(jiǎn)稱?？谥扑帍S）存在控股股東占用公司資金、部分交易未記賬等情況。

海南證監(jiān)局同時(shí)指出，海南海藥因2015、2016年非公開(kāi)發(fā)行股票所籌募集資金未及時(shí)存入專戶，存在募集資金管理不規(guī)范問(wèn)題。海南海藥證券部工作人員向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者回應(yīng)，行政監(jiān)管措施決定書(shū)中提到的財(cái)務(wù)及募集資金管理不規(guī)范問(wèn)題，不會(huì)對(duì)報(bào)告期內(nèi)公司的實(shí)際利潤(rùn)等營(yíng)收數(shù)據(jù)產(chǎn)生影響。

子公司數(shù)項(xiàng)交易不規(guī)范

在海南證監(jiān)局對(duì)海南海藥出具的文件中，被反復(fù)提及的是海南海藥子公司?？谥扑帍S與客戶重慶金賽醫(yī)藥有限公司（以下簡(jiǎn)稱重慶金賽）數(shù)項(xiàng)交易存在審批及信息披露不規(guī)范問(wèn)題。

據(jù)悉，2016年3月，?？谥扑帍S為重慶金賽開(kāi)立銀行承兌匯票提供擔(dān)保，擔(dān)保金額為3億元，占彼時(shí)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的18.45%；同年11月，海口制藥廠再次為重慶金賽開(kāi)立銀行承兌匯票提供擔(dān)保，擔(dān)保金額為1.5億元，占2015年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的6.54%。海南證監(jiān)局發(fā)現(xiàn)上述兩項(xiàng)擔(dān)保事項(xiàng)未提交董事會(huì)審議，未在臨時(shí)信息、定期報(bào)告中予以披露。

以上兩項(xiàng)擔(dān)保，銀行承兌匯票期限分別為2016年3月29日、2016年11月15日至2017年5月15日。11月7日，海南海藥證券部工作人員向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，目前公司不存在匯兌擔(dān)保未解除情況。

2017年4月，海口制藥廠與重慶金賽之間再次出現(xiàn)不規(guī)范情況，被指存在控股股東占用公司資金。海南證監(jiān)局查出，?？谥扑帍S2017年4月向重慶金賽支付1億元往來(lái)款，經(jīng)重慶金賽轉(zhuǎn)手后，該筆1億元款項(xiàng)最終轉(zhuǎn)給海南海藥控股股東深圳市南方同正投資有限公司(以下簡(jiǎn)稱南方同正)。

類似的情況還出現(xiàn)在上市公司子公司重慶市忠縣同正小額貸款有限公司(以下簡(jiǎn)稱同正小貸)與重慶金賽的交易中。2016年8月，同正小貸向重慶金賽共支付4筆，合計(jì)2.8億元用于借貸款項(xiàng)，重慶金賽最終將該筆款項(xiàng)轉(zhuǎn)予南方同正。

此外證監(jiān)局指出，在2014~2015年間，海口制藥廠與重慶金賽之間的兩筆交易，在海口制藥廠財(cái)務(wù)賬套中無(wú)記錄。

募集資金未及時(shí)存入專戶

證監(jiān)局提到，海南海藥2015年、2016年非公開(kāi)發(fā)行股票開(kāi)立的募集資金專戶均未經(jīng)公司董事會(huì)審議，且公開(kāi)發(fā)行募集資金未及時(shí)存入募集資金專戶。

2015年，海南海藥通過(guò)主承銷商國(guó)海證券進(jìn)行非公開(kāi)發(fā)行股票，募集資金凈額為4.82億元，2016年通過(guò)非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金凈額為29.58億元，上述兩次募資均存在資金未及時(shí)存入募集資金專戶的情況。

海南證監(jiān)局對(duì)劉悉承、分管資金工作的副總經(jīng)理王偉分別出具了警示函，并要求公司于收到?jīng)Q定書(shū)之日起30日內(nèi)向海南證監(jiān)局提交書(shū)面整改報(bào)告。

證監(jiān)局還指出，海南海藥公司全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)加強(qiáng)對(duì)證券法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，強(qiáng)化規(guī)范運(yùn)作意識(shí)，切實(shí)提高公司治理和信息披露規(guī)范運(yùn)作水平。此外海南海藥應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)外擔(dān)保和關(guān)聯(lián)交易審批程序，履行信息披露義務(wù)，加強(qiáng)資金管理，規(guī)范募集資金的管理與使用，杜絕以上問(wèn)題再次發(fā)生。