每經(jīng)編輯 張祎    

每經(jīng)記者 張祎 每經(jīng)編輯 姚祥云

去年底，廊坊銀行同業(yè)資產(chǎn)余額達469.80億元，大幅增長22.37%。今年底，卻因掩蓋同業(yè)投資業(yè)務(wù)實質(zhì)，接連“吃”下4張罰單，“吐”出60萬元罰款。

今年以來，在銀行業(yè)同業(yè)資產(chǎn)和負債呈收縮之態(tài)下，監(jiān)管部門對同業(yè)業(yè)務(wù)的監(jiān)管仍未松懈。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，2013~2016年，廊坊銀行資產(chǎn)規(guī)模高歌猛進，擴張逾六倍。與此同時，其同業(yè)業(yè)務(wù)也明顯增長。聯(lián)合資信報告顯示，截至2016年末，廊坊銀行同業(yè)資產(chǎn)余額達469.80億元，較2015年末增長22.37%，占資產(chǎn)總額的22.79%。

業(yè)內(nèi)人士指出，同業(yè)業(yè)務(wù)是當前銀監(jiān)會檢查的重點，特別是在金融去杠桿的大背景下，防控金融風險、收縮同業(yè)業(yè)務(wù)成為當前銀行去杠桿、防風險的重要內(nèi)容。在金融強監(jiān)管格局下，同業(yè)投資業(yè)務(wù)難超以往的增速，同業(yè)收縮走勢仍將持續(xù)。

四罰單劍指同業(yè)業(yè)務(wù)

12月22日，中國銀監(jiān)會網(wǎng)站顯示，廊坊銀行存在違反會計處理相關(guān)規(guī)定，掩蓋同業(yè)投資業(yè)務(wù)實質(zhì)；同業(yè)投資業(yè)務(wù)未對交易對手進行同業(yè)授信；嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則等違法違規(guī)事實，根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條規(guī)定，河北銀監(jiān)局對廊坊銀行開出罰單，對其罰款合計60萬元。

另外還有三張罰單則指向了相關(guān)責任人。河北銀監(jiān)局認定陳宇濤、陳峰、劉學(xué)光對廊坊銀行違規(guī)同業(yè)投資行為承擔直接責任，依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十八條規(guī)定，對三人給予警告并分別處以8萬元、8萬元、5萬元罰款的行政處罰。

實際上，此前監(jiān)管部門已對銀行同業(yè)業(yè)務(wù)違規(guī)現(xiàn)象開出多份罰單。就在上月，因同業(yè)業(yè)務(wù)交易未實施授信、同業(yè)業(yè)務(wù)專營部門實施了轉(zhuǎn)授權(quán)，浙江稠州商業(yè)銀行被銀監(jiān)會金華監(jiān)管分局罰款105萬元，該行負有直接責任的三位相關(guān)人員則被給予了警告及罰款；湖北銀行股份有限公司襄陽分行因違規(guī)辦理同業(yè)業(yè)務(wù)，也被銀監(jiān)會襄陽監(jiān)管分局罰款25萬元。

金融監(jiān)管風暴下，銀行同業(yè)業(yè)務(wù)首當其沖。今年以來，銀監(jiān)會接連下發(fā)監(jiān)管文件，其中均有對同業(yè)業(yè)務(wù)進行相應(yīng)約束。今年4月，銀監(jiān)會發(fā)布的《關(guān)于銀行業(yè)風險防控工作的指導(dǎo)意見》就提到，整治同業(yè)業(yè)務(wù)，加強交叉金融業(yè)務(wù)管控，且嚴查違規(guī)行為。新開展的同業(yè)投資業(yè)務(wù)不得進行多層嵌套。要根據(jù)基礎(chǔ)資產(chǎn)性質(zhì)，準確計量風險，足額計提資本和撥備。12月6日發(fā)布的《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（修訂征求意見稿）》中，對同業(yè)批發(fā)融資不同期限也分別設(shè)定了限額。

產(chǎn)業(yè)升級與區(qū)域金融湖北省協(xié)同創(chuàng)新中心研究員李虹含介紹稱，同業(yè)投資業(yè)務(wù)是指以金融同業(yè)客戶為服務(wù)與合作對象，以同業(yè)資金融通為核心的各項業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行近年來興起并蓬勃發(fā)展的一項新業(yè)務(wù)。具體包括：代理同業(yè)資金清算、同業(yè)存放、債券投資、同業(yè)拆借、外匯買賣、衍生產(chǎn)品交易、代客資金交易和同業(yè)資產(chǎn)買賣回購、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)。

”同業(yè)業(yè)務(wù)是當前銀監(jiān)會檢查的重點，特別是在金融去杠桿大背景下，防控金融風險、收縮同業(yè)業(yè)務(wù)成為當前銀行去杠桿、防風險的重要內(nèi)容。“李虹含表示，由于銀行的資產(chǎn)端主要是信貸、同業(yè)資產(chǎn)和債券資產(chǎn)，其中同業(yè)資產(chǎn)靈活度最高，收益率又最低，因此在同業(yè)規(guī)模收縮及MPA考核背景下，同業(yè)資產(chǎn)是優(yōu)先被拋售的資產(chǎn)。從傳導(dǎo)鏈條上看，商業(yè)銀行壓縮同業(yè)資產(chǎn)，會降低融出意愿。李虹含預(yù)計，未來在央行、銀監(jiān)會、資管新規(guī)等嚴監(jiān)管形勢下，同業(yè)投資業(yè)務(wù)難超以往的增速，同業(yè)收縮走勢仍將繼續(xù)。

同業(yè)資產(chǎn)占總資產(chǎn)23%

近年來，多數(shù)城商行都在快速擴張資產(chǎn)規(guī)模，廊坊銀行的擴張速度更是驚人，2014年、2015年的資產(chǎn)增速均位居全國商業(yè)銀行第一位，分別達到了72%、125%。2016年末，廊坊銀行資產(chǎn)總額較年初增長59.47%，創(chuàng)下2041.87億元新高，為2013年的6倍。

值得一提的是，廊坊銀行資產(chǎn)規(guī)模狂飆突進背后，其同業(yè)業(yè)務(wù)也在增長。今年5月，聯(lián)合資信發(fā)布廊坊銀行2017年跟蹤信用評級報告指出，2016年以來廊坊銀行同業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模顯著擴大。

該報告顯示，截至2016年末，廊坊銀行同業(yè)資產(chǎn)余額469.80億元，較2015年末增長22.37%，占到了資產(chǎn)總額的22.79%。從同業(yè)負債來看，2016年末，廊坊銀行同業(yè)負債余額為606.75億元，較2015年末增長57.35%，占負債總額的31.10%。

報告還顯示，廊坊銀行的投資業(yè)務(wù)品種主要包括債券、信托受益權(quán)、資產(chǎn)管理計劃和理財產(chǎn)品等。2016年以來，廊坊銀行投資資產(chǎn)規(guī)?？焖僭鲩L。截至2016年末，投資資產(chǎn)凈額987.50億元，占資產(chǎn)總額的47.91%。投資資產(chǎn)的增加部分主要為應(yīng)收款項類投資科目下的信托受益權(quán)、資產(chǎn)管理計劃和理財產(chǎn)品等非標類投資。

”總體看，廊坊銀行金融市場業(yè)務(wù)快速發(fā)展，但較快增長的信托受益權(quán)及資產(chǎn)管理計劃投資規(guī)模在增加收益的同時，也將對其風險管理提出更高的要求。“上述報告指出，由于監(jiān)管加強了同業(yè)、理財與投資等業(yè)務(wù)領(lǐng)域規(guī)范及整治力度，該類業(yè)務(wù)未來發(fā)展將受到更加嚴格的監(jiān)管。

從實際情況看，在嚴監(jiān)管下，今年以來，銀行業(yè)同業(yè)業(yè)務(wù)確實有明顯收緊。銀監(jiān)會網(wǎng)站10月14日發(fā)布的消息顯示，銀監(jiān)會全面落實全國金融工作會議精神，維護銀行業(yè)穩(wěn)健運行，以同業(yè)、理財、表外業(yè)務(wù)為重點推進銀行業(yè)市場亂象整治專項行動，遏制資金脫實向虛，降低影子銀行風險。截至今年三季度末，同業(yè)資產(chǎn)和負債雙雙收縮，比年初分別減少2.6萬億元和2萬億元。理財產(chǎn)品增速連續(xù)八個月下降，截至今年9月底已降至4%，比去年同期下降30個百分點，同業(yè)理財余額比年初減少2.6萬億元。特定目的載體投資增速比去年同期下降47個百分點。今年委托貸款同比少增8279億元。

記者注意到，從銀行業(yè)整體資產(chǎn)規(guī)模來看，增長速度也在持續(xù)放緩。12月25日，銀監(jiān)會公布了11月銀行業(yè)金融機構(gòu)（境內(nèi)）資產(chǎn)負債情況。截至2017年11月末，銀行業(yè)金融機構(gòu)總資產(chǎn)規(guī)模為244.44萬億元，同比增長10%；總負債規(guī)模為225.37萬億元，同比增長10%。其中，商業(yè)銀行的總資產(chǎn)和總負債增速連降9個月，11月末同比增長率分別為9.9%、9.8%，較今年2月末增速高位分別減少了5.8和6.1個百分點。