每經編輯 每經記者 曾 劍 每經編輯 姚治宇    

每經記者 曾 劍 每經編輯 姚治宇

2018年1月8日晚間，天能重工（300569，SZ）公告稱，公司獨立董事孫小波缺席公司董事會會議，沒有委托他人表決。根據天能重工的公告來看，孫小波缺席董事會已經有兩個多月的時間。

《每日經濟新聞》記者注意到，孫小波曾連任三屆創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員。其實，孫小波的“消失”緣由有跡可循，根據《財經》等媒體報道，孫小波或因涉及某公司IPO財務造假已被抓。值得一提的是，即便已無法履職，但由于天能重工董事會換屆一事尚未完成，孫小波名存實亡的獨立董事職務仍將維持一段時間。

已連續(xù)4次缺席董事會

根據天能重工8日晚的公告，公司于1月8日以通訊表決的形式召開第二屆董事會第三十一次會議。此次會議應出席會議董事7人，實際簽署決議董事6人。其中，獨立董事孫小波未出席會議，也未委托其他獨立董事代為行使其表決權。

細算下來，這已經是孫小波連續(xù)第四次缺席天能重工的董事會。其首次缺席發(fā)生在2017年10月26日，當日，天能重工召開了公司第二屆董事會第二十八次會議。但作為獨立董事的孫小波既未出席會議，也沒有委托其他獨立董事代為表決。此后，在2017年11月13日、2017年12月22日分別召開的天能重工第二屆董事會第二十九次、三十次會議上，孫小波依舊沒有現(xiàn)身。

根據天能重工披露的資料顯示，孫小波于1967年9月出生，其為注冊會計師、注冊資產評估師，任北京天圓全會計師事務所（特殊普通合伙）管理合伙人，兼任中國注冊會計師協(xié)會專業(yè)技術咨詢委員會委員、北京市注冊會計師協(xié)會IPO審計專家委員會委員。2014年5月起，孫小波當選為天能重工獨立董事。

作為上市公司獨立董事，連續(xù)缺席公司4次董事會會議，可以說是比較罕見。

實際上，孫小波的缺席有特殊因素所在。此前，據《財經》報道稱，多名發(fā)審委委員被調查，并已經被采取強制措施，其中便包括孫小波。資料顯示，孫小波曾連任三屆創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員，在第三屆時也是廣東新大地生物科技股份有限公司（以下簡稱新大地）首發(fā)審核的7名發(fā)審委委員之一，新大地因被媒體曝出涉嫌造假而上市夭折。

仍維持獨董職務一段時間

根據天能重工《公司章程》，董事連續(xù)兩次未能親自出席，也不委托其他董事出席董事會會議，視為不能履行職責，董事會應當建議股東大會予以撤換。按照上述規(guī)定，孫小波早應該被董事會撤換。而實際上，孫小波此前于2017年11月向天能重工提出了書面辭職報告。既然如此，為何孫小波的獨立董事職務遲遲沒有被撤換？

《每日經濟新聞》記者注意到，這是由于孫小波辭職將導致天能重工獨立董事人數少于董事會成員的三分之一；同時，由于天能重工董事會剩余的獨立董事中沒有會計專業(yè)人士，根據相關規(guī)定，孫小波的辭職申請將自公司股東大會選舉產生新任獨立董事填補其空缺后才能生效。

恰巧的是，孫小波的辭職與天能重工董事會換屆一事撞車了。天能重工第二屆董事會、監(jiān)事會的任期于2017年12月5日便已屆滿。不過，上市公司遲遲未能完成換屆工作。2017年12月4日，公司宣布提名工作仍在進行中，董事會延遲換屆。2017年12月25日，公司終于披露了董事候選人名單。從簡歷分析，具有注冊會計師職稱的宋進軍成為頂替孫小波獨立董事職務的人選。

截至目前，上述獨立董事人選的更替還需要一道步驟才能宣告完成，那便是天能重工股東會的批準。

根據天能重工1月8日晚間的公告，公司定于2018年2月2日召開2018年第一次臨時股東大會，審議董事會、監(jiān)事會換屆的相關議案。