每經(jīng)記者 陳玉靜    每經(jīng)編輯 王可然    

隨著匯通銀行年報的披露，7家新三板銀行的業(yè)績均已出爐。

近日，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者梳理年報發(fā)現(xiàn)，7家新三板銀行業(yè)績分化較為嚴(yán)重，齊魯銀行作為其中唯一的城商行，2017年實(shí)現(xiàn)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤為20.15億元，業(yè)績明顯領(lǐng)跑，而國民銀行2017年實(shí)現(xiàn)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤為212.93萬元，同比暴跌94.28%，在7家銀行中業(yè)績墊底。

除了賺錢能力之外，資產(chǎn)質(zhì)量也是新三板銀行年報的另一關(guān)注點(diǎn)，在資本充足率方面，7家掛牌銀行均符合監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。但在不良貸款率方面，差距就開始產(chǎn)生，其中喀什銀行上升最快，同比上升四成增至2.32%，為7家中最高的，緊隨其后的是客家銀行和國民銀行，雙雙超過2%。同時，在撥備覆蓋率方面，客家銀行的數(shù)據(jù)剛好觸及當(dāng)年150%的監(jiān)管紅線。

凈利分化 客家銀行漲2倍國民銀行跌94%

隨著新三板銀行年報的陸續(xù)出爐，有人歡喜有人憂，縱觀2017年新三板銀行的業(yè)績情況，分化尤為嚴(yán)重，其中村鎮(zhèn)銀行尤其明顯，有的歸屬于掛牌公司股東的凈利潤增長近兩倍，但有的卻暴跌90%以上。

就漲幅最高的村鎮(zhèn)銀行客家銀行而言，年報顯示，2017年客家銀行歸屬于掛牌公司股東的凈利潤為3956.12萬元，同比增長197.04%，增長幅度在7家新三板銀行中遙遙領(lǐng)先。具體來看，2017年客家銀行盈利的增加主要在于相關(guān)利息支出大幅減少。在利息凈收入方面，2017年客家銀行較上年同期增長57.22%，客家銀行在主營業(yè)務(wù)分析中指出，前述情況主要是因?yàn)槔⒅С鲚^上年同期降低45.82%，而利息支出減少的主要是因?yàn)楣緶p少同業(yè)存放業(yè)務(wù)，相關(guān)利息支出較上年度減少1244.53萬元，與此同時，客家銀行根據(jù)市場行情，取消高利率的定制化存款，并相應(yīng)降低定期存款利率，導(dǎo)致吸收存款利息支出減少3270.06萬元。

作為3家村鎮(zhèn)銀行中規(guī)模最大的鹿城銀行，2017年的業(yè)績相對來說較為平穩(wěn)，年報顯示，2017年鹿城銀行實(shí)現(xiàn)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤為7201.90萬元，同比增加7.12%，

不過同為村鎮(zhèn)銀行的國民銀行，2017年的漲幅則與另外兩家銀行截然不同，同比大跌94.28%。年報顯示，2017年，國民銀行實(shí)現(xiàn)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤212.93萬元，相比2016年的3723.28萬元下滑94.28%。年報顯示，國民銀行98%以上的收入來自利息凈收入，2017年國民銀行實(shí)現(xiàn)利息凈收入為1.15億，同比微增1.42%，在利潤構(gòu)成的各項中，國民銀行資產(chǎn)減值損失一項大幅增長，同比增加363.62%，對此，國民銀行表示本期資產(chǎn)減值損失增加主要是由于2017年貸款核銷5447.21萬元，2017年不良貸款比2016年增加1543萬元。

相比村鎮(zhèn)銀行的大起大落，另外5家銀行的業(yè)績起伏較為平緩。其中，作為掛牌新三板銀行中唯一的城商行齊魯銀行，以絕對優(yōu)勢領(lǐng)跑7家新三板銀行，2017年齊魯銀行實(shí)現(xiàn)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤20.15億元，同比上升22.71%。

就3家農(nóng)商行的情況而言，2017年，匯通銀行、如皋銀行、喀什銀行分別實(shí)現(xiàn)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤5.96億元、3.72億元、1.47億元，分別同比增長53.50%、25.23%、-19.08%。作為唯一增速下降的農(nóng)商行喀什銀行，2017年是增收不增利，2017年喀什銀行實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入4.94億元，同比上升10.84%。

觸及紅線 客家銀行撥備覆蓋率亟待提升

記者梳理發(fā)現(xiàn)，在資本充足率方面，7家銀行均符合監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，而在不良貸款率方面，喀什銀行、國民銀行上升最快，同比均上升0.73個百分點(diǎn)至2.32%、2.01%，另一家不良貸款率超過2%的為客家銀行，達(dá)2.17%。

值得一提的是，近三年來，客家銀行、國民銀行的不良貸款率均處于持續(xù)上升中。數(shù)據(jù)顯示，客家銀行2015年末、2016年末、2017年末不良貸款率分別為0.81%、1.46%、2.17%，而國民銀行對應(yīng)數(shù)據(jù)分別為1.11%、1.28%、2.01%。

記者注意到，國民銀行在經(jīng)營情況回顧中表示，2017年國民銀行狠抓了風(fēng)險管理，落實(shí)內(nèi)控責(zé)任，采取多種形式和手段控制不良，不過隨著區(qū)域整體信用的下滑，象山縣中小微業(yè)的經(jīng)營狀況也影響較大，部分客戶出現(xiàn)了貸款逾期現(xiàn)象，甚至很多貸款客戶直接“跑路”，象山主要幾家擔(dān)保公司也無力直接承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，部分本金有些還有利息不能及時賠付到位，截至2017年12月末，按五級分類口徑統(tǒng)計，該行不良貸款余額為3980.36萬元，不良率為2.01%，較2017年初增加0.73個百分點(diǎn)，不良貸款比率較年初上升加快。

在不良貸款率之外，對于業(yè)績大起大落的客家銀行和國民銀行來說，撥備覆蓋率的提升或許已成為一個更迫切的問題。年報顯示，2017年客家銀行、國民銀行撥備覆蓋率雙雙逼近150%的紅線，分別為150.00%、150.02%，與上述相對應(yīng)的是，隨著不良貸款率的節(jié)節(jié)攀升，撥備覆蓋率愈顯得捉襟見肘，在兩年前，兩者的撥備覆蓋率還徘徊在300%左右，具體來看，客家銀行近2015~2017年的撥備覆蓋率分別為306.78%、177.41%、150.00%，2016年下滑最快，國民銀行則是在2017年出現(xiàn)顯著下降，上述指標(biāo)在2015~2017年的情況分別是252.09%、227.08%、150.02%。

而在2018年2月28日，當(dāng)時的中國銀監(jiān)會下發(fā)《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求的通知》，將撥備覆蓋率監(jiān)管要求由150%調(diào)整為120%-150%。這意味著，在該新規(guī)出爐之前，2017年客家銀行150.00%的撥備覆蓋率已經(jīng)觸及當(dāng)年的監(jiān)管紅線。即便按照現(xiàn)行的規(guī)定，該行也觸及了監(jiān)管紅線的上限。

對于2017年7家新三板銀行的整體經(jīng)營情況，中原銀行首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家王軍對《每日經(jīng)濟(jì)新聞》表示，凈利潤具體到一家機(jī)構(gòu)各有各的情況，過去一年銀行的盈利環(huán)境和監(jiān)管環(huán)境都發(fā)生了很大的變化，各銀行所在的區(qū)域可能發(fā)生了一些變動，資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生了一些變化，跟銀行自己的客戶情況有關(guān)系，整體來說，村鎮(zhèn)銀行受區(qū)域影響較大，沒有城商行等大的銀行穩(wěn)定，另外跟銀行自身的風(fēng)險把控能力也很有關(guān)系，村鎮(zhèn)銀行在信用管理、風(fēng)險管控方面會弱一些。