證監(jiān)會(huì)發(fā)布《保薦創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證盡職調(diào)查工作實(shí)施規(guī)定》。增加對(duì)創(chuàng)新企業(yè)特殊情況和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的盡職調(diào)查要求。一是公司治理方面，增加保薦人對(duì)協(xié)議控制架構(gòu)、不同投票權(quán)結(jié)構(gòu)、投票協(xié)議或其他公司治理特殊安排的盡職調(diào)查要求。二是存托憑證發(fā)行方面，增加保薦人對(duì)存托托管安排和對(duì)存托憑證持有人權(quán)益保護(hù)安排、存托人對(duì)基礎(chǔ)證券及其相關(guān)財(cái)產(chǎn)的安全保障安排、托管人資格資質(zhì)情況及其他與存托憑證發(fā)行上市相關(guān)事項(xiàng)的盡職調(diào)查要求。三是風(fēng)險(xiǎn)因素方面，增加保薦人對(duì)境內(nèi)外法律制度差異、公司治理特殊安排、基礎(chǔ)股票變動(dòng)等因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)的盡職調(diào)查要求。四是投資者保護(hù)方面，增加保薦人對(duì)于投資者權(quán)益保護(hù)的總體安排是否不低于境內(nèi)法律要求的盡職調(diào)查要求。五是增加對(duì)創(chuàng)新企業(yè)境外違法違規(guī)情況、境內(nèi)證券事務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)立情況等的盡職調(diào)查要求。簡(jiǎn)化部分對(duì)創(chuàng)新企業(yè)不適用、不必要的盡職調(diào)查要求。一是對(duì)不存在改制等環(huán)節(jié)的創(chuàng)新企業(yè)，豁免了保薦人對(duì)相關(guān)情況的盡職調(diào)查要求。二是對(duì)紅籌企業(yè)，簡(jiǎn)化了對(duì)改制設(shè)立、歷史沿革、發(fā)起人等情況和境外市場(chǎng)募集資金情況的盡職調(diào)查要求。三是對(duì)符合規(guī)定的創(chuàng)新企業(yè)，簡(jiǎn)化了對(duì)本次募集資金情況的盡職調(diào)查要求。完善對(duì)部分創(chuàng)新企業(yè)的盡職調(diào)查方法。