每經(jīng)記者 宋戈    每經(jīng)實(shí)習(xí)記者 潘婷     每經(jīng)編輯 姚祥云    

7月11日，新力金融（600318，SH）發(fā)布公告，擬更換重大資產(chǎn)重組標(biāo)的，新的收購(gòu)標(biāo)的包括新三板公司深圳手付通科技股份有限公司 （代碼：833375，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“手付通”）和北京新宇合創(chuàng)信息技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“新宇合創(chuàng)”）。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者梳理發(fā)現(xiàn)，手付通于2017年6月30日發(fā)布公告稱(chēng)，已與中郵證券簽訂了上市輔導(dǎo)協(xié)議，公司擬啟動(dòng)創(chuàng)業(yè)板上市，并在新三板申請(qǐng)暫停交易。此外，新宇合創(chuàng)于2017年10月在證監(jiān)會(huì)披露了招股書(shū)，稱(chēng)擬登陸創(chuàng)業(yè)板。

新力金融對(duì)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，將最遲于9月12日公布收購(gòu)方案，包括收購(gòu)持續(xù)時(shí)間、收購(gòu)金額。在問(wèn)及為什么更換標(biāo)的時(shí)，其表示，在籌劃微創(chuàng)網(wǎng)絡(luò)的收購(gòu)時(shí)，說(shuō)過(guò)一句話，不排除未來(lái)更換標(biāo)的的可能性，當(dāng)時(shí)已經(jīng)在與手付通和新宇合創(chuàng)在談，但是因?yàn)闆](méi)有確定，所以并沒(méi)有公布，與新宇合創(chuàng)談的時(shí)間更晚一點(diǎn)。

重組標(biāo)的變?yōu)閮杉覕MIPO公司

與微創(chuàng)網(wǎng)絡(luò)的“聯(lián)姻”雖然終止，但新力金融并沒(méi)有停下重組步伐，7月11日，新力金融發(fā)布公告表示，公司擬繼續(xù)推進(jìn)重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)，并更換重大資產(chǎn)重組標(biāo)的為收購(gòu)手付通100%股份及新宇合創(chuàng)不低于63.08%的股份。同時(shí)表示，由于公司與原重組標(biāo)的微創(chuàng)網(wǎng)絡(luò)無(wú)法就交易的相關(guān)條款達(dá)成一致，經(jīng)友好協(xié)商后一致同意終止本次合作。

據(jù)公告，本次交易擬采用發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)，并募集配套資金，具體方案正在溝通、協(xié)商及論證中。交易不會(huì)導(dǎo)致公司控股股東及實(shí)際控制人發(fā)生變化，不構(gòu)成借殼上市。

公開(kāi)資料顯示，手付通是在2015年8月掛牌的新三板企業(yè)，主要為村鎮(zhèn)銀行等中小型金融機(jī)構(gòu)提供互聯(lián)網(wǎng)銀行云服務(wù)，包括為銀行客戶提供網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、微信銀行等金融軟件開(kāi)發(fā)服務(wù)，還依托網(wǎng)絡(luò)銀行云服務(wù)為中小銀行提供多渠道、一站式電子銀行云服務(wù)，并開(kāi)發(fā)O2O、移動(dòng)支付等互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新產(chǎn)品。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者梳理發(fā)現(xiàn)，2017年6月30日，手付通正式啟動(dòng)國(guó)內(nèi)上市工作，與中郵證券簽訂了輔導(dǎo)協(xié)議。2017年7月27日，手付通向深圳證監(jiān)局報(bào)送上市輔導(dǎo)備案材料。

2018年6月4日，深圳證監(jiān)局公布了手付通第三期輔導(dǎo)工作進(jìn)展報(bào)告，手付通未發(fā)布終止輔導(dǎo)公告，依然在正常接受上市輔導(dǎo)。

然而僅僅一月后，7月6日，手付通發(fā)布了擬申請(qǐng)公司股票在新三板終止掛牌的提示性公告，并公布了與新力金融的重組事宜。同時(shí)，給出了對(duì)異議股東權(quán)益保護(hù)措施，對(duì)異議股東持有的公司股份以異議股東取得該部分股份時(shí)的成本價(jià)格（考慮公司除權(quán)除息對(duì)股價(jià)的影響，不高于12元）進(jìn)行回購(gòu)。

年報(bào)顯示，手付通2015年~2017年?duì)I業(yè)收入分別為，1853萬(wàn)元、3174萬(wàn)元、3413萬(wàn)元，同期歸母凈利潤(rùn)分別為807萬(wàn)元、1578萬(wàn)元、1828萬(wàn)元。

新宇合創(chuàng)之前曾沖刺IPO

對(duì)于另一家公司新宇合創(chuàng)，投資者不會(huì)陌生，因?yàn)檫@家公司曾有意謀求上市。公開(kāi)資料顯示，新宇合創(chuàng)是國(guó)內(nèi)一家銀行業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)的專(zhuān)業(yè)軟件服務(wù)商，主要為國(guó)內(nèi)銀行等金融機(jī)構(gòu)提供以銀行核心業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)為基礎(chǔ)的軟件開(kāi)發(fā)和運(yùn)維服務(wù)，具體包括提供軟件開(kāi)發(fā)、技術(shù)服務(wù)、IT系統(tǒng)咨詢、規(guī)劃、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)等服務(wù)。去年10月，新宇合創(chuàng)在證監(jiān)會(huì)披露了招股書(shū)，稱(chēng)擬登陸創(chuàng)業(yè)板。

據(jù)新宇合創(chuàng)招股書(shū)顯示，2014年、2015年、2016年、2017年1~6月份，新宇合創(chuàng)分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入5343.43萬(wàn)元、11066.64萬(wàn)元、13341.19萬(wàn)元和6402.63萬(wàn)元。同期歸母凈利潤(rùn)分別為2002.13萬(wàn)元、4602.28萬(wàn)元、4096.23萬(wàn)元和1604.16萬(wàn)元。

值得注意的是，新宇合創(chuàng)在招股書(shū)中稱(chēng)，公司存在重大客戶依賴的風(fēng)險(xiǎn)，報(bào)告期內(nèi)，公司客戶集中度較高，對(duì)重大客戶存在一定的依賴。公司來(lái)自于農(nóng)發(fā)行和郵儲(chǔ)銀行的收入占公司收入總額的比例分別為100.00%、77.04%、61.65%和66.55%，第一大客戶收入占比達(dá)到65.50%、47.78%、31.12%和51.41%。

在與新力金融“聯(lián)姻”之前，好利來(lái)（002729,SZ）曾有意出資6億元納入新宇合創(chuàng)，2018年4月2日，好利來(lái)發(fā)布公告稱(chēng)，擬收購(gòu)新宇合創(chuàng) 100%股權(quán)，經(jīng)雙方協(xié)商同意交易標(biāo)的整體價(jià)格約6億元，實(shí)際交易價(jià)格根據(jù)雙方最終選定的具有證券從業(yè)資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估報(bào)告中評(píng)估值結(jié)果進(jìn)行確定。

僅一個(gè)月后，好利來(lái)發(fā)布公告稱(chēng)，由于重組相關(guān)各方利益訴求不盡相同，交易雙方無(wú)法就交易事項(xiàng)部分核心條款達(dá)成一致，交易雙方經(jīng)審慎考慮，決定終止本次重大資產(chǎn)重組。公司未來(lái)不排除以受讓股權(quán)、參股等方式對(duì)本次重組擬購(gòu)買(mǎi)的標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行投資的可能。而在新宇合創(chuàng)與新力金融的交易中，存在排他性協(xié)議。