每經(jīng)記者 王小璟    每經(jīng)編輯 孫志成    

如果有一天你發(fā)現(xiàn)你借出去的錢要不回來了，那你八成要急成熱鍋上的螞蟻了。

商業(yè)銀行也是一樣，不良貸款率一高，那不光是銀行領(lǐng)導(dǎo)，當(dāng)?shù)卣念I(lǐng)導(dǎo)恐怕都要心焦了。

而最近有一家農(nóng)村商業(yè)銀行近期發(fā)布的2017年報(bào)顯示，其不良貸款率竟然高達(dá)26.28%，也就是說，每貸出去100元，就有26元錢收不回來。這一數(shù)據(jù)也驚動(dòng)當(dāng)?shù)仡I(lǐng)導(dǎo)，以至于曾專門成立了處置該行不良貸款的小組，由市長(zhǎng)親自掛帥。

不良貸款率連續(xù)兩年超26%

近期，山西侯馬農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱侯馬農(nóng)商行）發(fā)布了2017年度信息披露報(bào)告，報(bào)告顯示，該行2017年不良貸款率高達(dá)26.28%，2016年不良貸款率也高達(dá)28.34%。

圖片來源：報(bào)告截圖

具體來看，2017年末，侯馬農(nóng)商行五級(jí)分類不良貸款余額為14.41億元，同比減少1.32億元。其中，次級(jí)類貸款6687.05萬(wàn)元，同比減少7.42億元；可疑類貸款13.72億元，同比增加6.09億元；損失類貸款183.5萬(wàn)元，與上年持平。

截至2017年末，侯馬農(nóng)商行累計(jì)收回表外不良貸款485.66萬(wàn)元，其中收回已核銷、已置換貸款230.06萬(wàn)元，收回購(gòu)置貸款255.6萬(wàn)元。

值得注意的是，2015年之前，侯馬農(nóng)商行的不良貸款率還維持在較低水平。數(shù)據(jù)顯示，2013-2015年，侯馬農(nóng)商行不良貸款率分別為2.48%、1.97%、2.99%。

然而，在2016年9月末，該行不良貸款率忽然飆升至13.38%，大大高于監(jiān)管要求的5%。在2016年第4季度，侯馬農(nóng)商行不良貸款率繼續(xù)大幅惡化，到2016年底，不良貸款率已經(jīng)高達(dá)28.34%。

2017年侯馬農(nóng)商行的不良貸款率下降了2.06個(gè)百分點(diǎn)，但仍然高達(dá)26.28%。對(duì)于不良貸款率高企原因，侯馬農(nóng)商行僅簡(jiǎn)單表示“由于受經(jīng)濟(jì)下行影響，導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)增加”。

事實(shí)上，受資產(chǎn)質(zhì)量忽然大幅惡化影響，不僅僅是不良貸款率，侯馬農(nóng)商行多項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)均是從2016年開始大幅惡化。

圖片來源：報(bào)告截圖

從資本充足率來看，2014-2015年，侯馬農(nóng)商行該項(xiàng)指標(biāo)分別為17.13%、13.13%。2016年大幅下滑至2.15%，2017年繼續(xù)下降至1.98%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于監(jiān)管要求的10.5%。

撥備覆蓋率方面，2014-2015年，侯馬農(nóng)商行該項(xiàng)指標(biāo)分別是332.22%、226.88%。2016年大幅下滑至34.10%，2017年繼續(xù)下滑至33.5%，也遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于監(jiān)管要求的120%。

經(jīng)營(yíng)效益方面，2015年侯馬農(nóng)商行凈利潤(rùn)2.22億元，同比增加20.88%。2016年，該行凈利潤(rùn)為1.15億元，同比大幅下降48.2%，2017年凈利潤(rùn)繼續(xù)下滑至4510.33萬(wàn)元，同比下降60.7%。

資料顯示，侯馬農(nóng)商行是在原臨汾市侯馬市農(nóng)村信用合作聯(lián)社的基礎(chǔ)上設(shè)立的股份制商業(yè)銀行。2011年12月，侯馬市農(nóng)村信用合作聯(lián)社經(jīng)原銀監(jiān)會(huì)批復(fù)同意籌建侯馬農(nóng)商行，成立時(shí)注冊(cè)資本2.6億元。在此之后，該銀行經(jīng)歷了兩次增資擴(kuò)股。截至2017年末，注冊(cè)資本金為6.3億元。

圖片來源：報(bào)告截圖

股東方面，侯馬農(nóng)商行的股東較為分散，除13戶企業(yè)法人股東外，還有457戶職工自然人股東和108戶非職工自然人股東。2017年信息披露報(bào)告顯示，該銀行第一大股東為山西海融物貿(mào)有限公司，持股9.98%；第二大股東為吉林九臺(tái)農(nóng)商行，持股比例為8.9%；第三大股東為山西意順祥商貿(mào)有限公司，持股比例為7.16%。

市長(zhǎng)曾牽頭處理不良貸款

資產(chǎn)質(zhì)量惡化給侯馬農(nóng)商行帶來了重大影響，同時(shí)也引起了政府注意。

2017年8月，侯馬市召開處置侯馬農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款專項(xiàng)行動(dòng)會(huì)議。由于不良貸款已成為制約該行發(fā)展的關(guān)鍵因素，存在潛在金融風(fēng)險(xiǎn)隱患，為幫助侯馬農(nóng)商行做好不良貸款清收處置工作，該市成立清收處置侯馬農(nóng)商行不良貸款專項(xiàng)行動(dòng)協(xié)調(diào)小組，組長(zhǎng)由市委副書記、市長(zhǎng)段慧剛擔(dān)任。這次專項(xiàng)行動(dòng)要求侯馬農(nóng)商行的所有不良貸款，要做到應(yīng)收盡收。

圖片來源：攝圖網(wǎng)

2018年6月底，侯馬農(nóng)商銀行召開清收處置隱性不良貸款推進(jìn)會(huì)。該銀行黨委書記、董事長(zhǎng)王九生表示，堅(jiān)持先清收處置后入賬反映、堅(jiān)持入賬必須嚴(yán)肅問責(zé)的原則，確保認(rèn)識(shí)到位、行動(dòng)到位、落實(shí)到位，利用沖刺時(shí)間，積極穩(wěn)妥實(shí)現(xiàn)保資產(chǎn)、降損失、化風(fēng)險(xiǎn)。

在2017年度信息披露報(bào)告當(dāng)中，侯馬農(nóng)商行列出12條解決不良貸款的措施，包括全員清收、司法清收、高壓清收、依法抵債等等。

同時(shí)，對(duì)于侯馬農(nóng)商行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)，該行表示，2017年通過征信宣傳、不良貸款清收處置、嚴(yán)把新增貸款、存量貸款調(diào)結(jié)構(gòu)等方式，進(jìn)一步引導(dǎo)凈化信用環(huán)境。

一是做好全行授信工作，關(guān)注客戶的第一還款來源，將客戶的現(xiàn)金流的大小作為準(zhǔn)入和授信的主要依據(jù)，把好貸款“出口關(guān)”。

二是合理把控信貸風(fēng)險(xiǎn)集中度，適度分散風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)存量貸款擔(dān)保方式為保證擔(dān)保的適度壓縮，增加抵質(zhì)押擔(dān)保，提升抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

三是針對(duì)存量賬面不良貸款，逐戶逐筆建立了管理臺(tái)賬，根據(jù)每戶不同情況制定清收措施，分別采取現(xiàn)金清收、盤活清理、以物抵債等方式進(jìn)行清理，對(duì)于不能按時(shí)歸還的貸款，及時(shí)訴諸法院采取資產(chǎn)保全措施，同時(shí)借助經(jīng)偵人員加大追繳力度，以確保貸款形態(tài)真實(shí)反映，資產(chǎn)質(zhì)量得到有效提高。

每日經(jīng)濟(jì)新聞（微信號(hào)：nbdnews）記者曾多次就上述問題致電侯馬農(nóng)商行，但截至發(fā)稿，尚未取得回復(fù)。