7月26日，央行一口氣發(fā)布4份關(guān)于強化各類金融機構(gòu)反洗錢管理的文件，目的是要求各類金融機構(gòu)全流程強化反洗錢工作。

這4個文件分別是：

1、《關(guān)于進一步加強反洗錢和反恐怖融資工作的通知》（銀辦發(fā)【2018】130號）

2、《關(guān)于加強特定非金融機構(gòu)反洗錢監(jiān)管工作的通知》（銀辦發(fā)【2018】120號）

3、《關(guān)于進一步做好受益所有人身份識別工作有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)【2018】164號）

4、《關(guān)于加強反洗錢客戶身份識別有關(guān)工作的通知》（銀發(fā)【2017】235號）

可以看出，上述4份文件中，130號文是針對反洗錢工作的總指導(dǎo)原則，其他三個文件屬于細則。4份文件總的監(jiān)管基調(diào)是一致的，就是要求機構(gòu)強化客戶及其受益人的身份識別管理，這正是開展反洗錢工作的核心。

另據(jù)券商中國記者了解，今年以來，金融機構(gòu)都加大了反洗錢工作管理的備戰(zhàn)，監(jiān)管部門也針對部分金融機構(gòu)反洗錢工作不到位加大了處罰力度。特別是對于券商來說，今年反洗錢工作提升到了前所未有的高度，令不少券商大呼“不適應(yīng)”，今年以來已有6家券商因反洗錢不到位而被央行罰款。

借助第三方機構(gòu)加強客戶身份識別

反洗錢工作的基礎(chǔ)和核心就是強化資金交易中，客戶及其受益人的身份識別管理。這一問題，在央行發(fā)布的4份文件中，都有大篇幅的要求介紹。

130號文指出，原則上，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在建立業(yè)務(wù)關(guān)系或辦理規(guī)定金額以上的一次性業(yè)務(wù)之前，完成客戶及其受益所有人的身份核實工作。但在有效管理洗錢和恐怖融資風(fēng)險的情況下，為不打斷正常交易，可以在建立業(yè)務(wù)關(guān)系后盡快完成身份核實。在未完成客戶身份核實工作前，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的風(fēng)險管理機制和程序，對客戶要求辦理的業(yè)務(wù)實施有效的風(fēng)險管理措施，如限制交易數(shù)量、類型或金額，加強交易監(jiān)測等。

130號文還特別強調(diào)，義務(wù)機構(gòu)懷疑客戶涉嫌洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動的，無論其交易金額大小，不得采取簡化的客戶身份識別措施。

因此，對于大眾來說，反洗錢管理的升級絕對不是與你無關(guān)。而是會切實影響到日常的資金交易。如果你的姓名與反洗錢重點監(jiān)測的敏感人員相同或接近，可能會被拒絕開戶；如果身份證信息過期，還沒有更新，你可能會被限制交易；如果你被反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)篩查出來，那么可能需要進一步補充說明身份及資金來源……

對于借助何種手段開展客戶身份識別？130號文除了要求義務(wù)機構(gòu)除了依據(jù)自己擁有的證明文件、數(shù)據(jù)信息和資料核實外，也允許依托第三方機構(gòu)開展客戶身份識別，不過，需滿足以下四方面要求：

一是確認第三方機構(gòu)接受反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管,并按照反洗錢法律、行政法規(guī)和本通知要求，采取了客戶身份識別及交易記錄保存措施；

二是立即從第三方機構(gòu)獲取客戶身份識別的必要信息；

三是在需要時立即從第三方機構(gòu)獲取客戶身份證明文件和其他相關(guān)資料的復(fù)印件或影印件。義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)第三方機構(gòu)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任；

四是義務(wù)機構(gòu)依托境外第三方機構(gòu)開展客戶身份識別，應(yīng)當(dāng)充分評估該機構(gòu)所在國家或地區(qū)的風(fēng)險狀況，不得依托來自高風(fēng)險國家或地區(qū)的第三方機構(gòu)開展客戶身份識別。

受限于自身對客戶身份識別的技術(shù)和能力，目前不少金融機構(gòu)（如券商）都是借助第三方機構(gòu)開展客戶身份識別。例如，國信證券、招商證券等的主要做法是購買道瓊斯黑名單數(shù)據(jù)庫，借此發(fā)現(xiàn)可疑客戶，避免黑名單人員進入其體系。

還有不少金融機構(gòu)在開發(fā)黑名單監(jiān)控的中間商系統(tǒng)，中間商系統(tǒng)能夠?qū)崿F(xiàn)外國政要名單與公司客戶的匹配，以及名單的模糊搜索。

模糊搜索，是指可以在系統(tǒng)中設(shè)置一定的搜索相似度，即在50%-100%的相似區(qū)間的名單都可以被檢索出來，同時還支持多語言模糊搜索，對于既有中文名稱也有英文名稱的企業(yè)或個人，可以通過其中文或英文名稱進行檢索，這樣可以使名單匹配更加精準(zhǔn)。

非自然人客戶的受益所有人身份識別是重中之重

值得注意的是，從4份文件要求看，對于客戶身份的識別，按照穿透原則做好非自然人客戶的受益所有人身份識別是重中之重。

央行方面也表示，對受益所有人身份的穿透識別，是防范違法犯罪分子利用復(fù)雜的股權(quán)、控制權(quán)等關(guān)系掩飾、隱瞞真實身份、資金性質(zhì)或者交易目的、性質(zhì)，提高受益所有人信息透明度，規(guī)范義務(wù)機構(gòu)開展非自然人客戶的受益所有人身份識別工作。

235號文和164號文均特別強調(diào)，對非自然人客戶受益所有人的追溯，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)非自然人客戶的法律形態(tài)和實際情況，逐層深入并判定受益所有人。按照規(guī)定開展受益所有人身份識別工作的，每個非自然人客戶至少有一名受益所有人，并列出四方面判定標(biāo)準(zhǔn)：

1.公司的受益所有人應(yīng)當(dāng)按照以下標(biāo)準(zhǔn)依次判定：直接或者間接擁有超過25%公司股權(quán)或者表決權(quán)的自然人；通過人事、財務(wù)等其他方式對公司進行控制的自然人；公司的高級管理人員。

2.合伙企業(yè)的受益所有人是指擁有超過25%合伙權(quán)益的自然人。

3.信托的受益所有人是指信托的委托人、受托人、受益人以及其他對信托實施最終有效控制的自然人。

4.基金的受益所有人是指擁有超過25%權(quán)益份額或者其他對基金進行控制的自然人。受益所有人身份識別工作涉及理財產(chǎn)品、定向資產(chǎn)管理計劃、集合資產(chǎn)管理計劃、專項資產(chǎn)管理計劃、資產(chǎn)支持專項計劃、員工持股計劃等未單獨列舉的情形的，義務(wù)機構(gòu)可以參照基金受益所有人判定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

164號文還強調(diào)，非自然人客戶的股權(quán)或者控制權(quán)結(jié)構(gòu)異常復(fù)雜，存在多層嵌套、交叉持股、關(guān)聯(lián)交易、循環(huán)出資、家族控制等復(fù)雜關(guān)系的，受益所有人來自洗錢和恐怖融資高風(fēng)險國家或者地區(qū)等情形，或者受益所有人信息不完整或無法完成核實的，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)綜合考慮成本收益、合規(guī)控制、風(fēng)險管理、國別制裁等因素，決定是否與其建立或者維持業(yè)務(wù)關(guān)系。

決定與上述非自然人客戶建立或者維持業(yè)務(wù)關(guān)系的，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取調(diào)高客戶風(fēng)險等級、加強資金交易監(jiān)測分析、獲取高級管理層批準(zhǔn)等嚴格的風(fēng)險管理措施。無法進行受益所有人身份識別工作，或者經(jīng)評估超過本機構(gòu)風(fēng)險管理能力的，不得與其建立或者維持業(yè)務(wù)關(guān)系，并應(yīng)當(dāng)考慮提交可疑交易報告。

此外，164號文還要求，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定切實可行的工作方案，排查、清理異常賬戶、休眠賬戶、非實名賬戶等，按時完成存量客戶的受益所有人身份識別工作。存量客戶是指2017年10月20日之前建立業(yè)務(wù)關(guān)系，且截至2018年6月30日業(yè)務(wù)關(guān)系仍然正常存續(xù)的非自然人客戶。

特定業(yè)務(wù)特定領(lǐng)域的反洗錢要求

眾所周知，不法分子的洗錢活動也有“套路”，也就是說，一些特定的金融業(yè)務(wù)或特定的領(lǐng)域，常常會被不法分子利用進行洗錢。因此，加強特定業(yè)務(wù)和特定領(lǐng)域的反洗錢管理，也是實現(xiàn)反洗錢管理有的放矢、效率提高的有效路徑。

跨境匯款是洗錢活動的高發(fā)業(yè)務(wù)，因此也是監(jiān)管部門和金融機構(gòu)重點盯防的業(yè)務(wù)。130號文就要求，辦理跨境匯入?yún)R款時，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)獲取收款人姓名或名稱、賬號或唯一交易識別碼等信息,采取實時監(jiān)測或事后監(jiān)測等合理措施，識別是否缺少匯款人或收款人必要信息，并依據(jù)風(fēng)險為本的政策和程序，明確執(zhí)行、拒絕或暫停上述跨境匯款業(yè)務(wù)的適用情形及相應(yīng)的后續(xù)處理措施。

對于單筆人民幣1萬元或外幣等值1000美元以上的跨境匯入?yún)R款，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過核對或查看已留存的客戶有效身份證件或其他身份證明文件等措施核實收款人身份，并根據(jù)風(fēng)險狀況采取相應(yīng)的其他客戶身份識別措施。對于辦理上述跨境匯款業(yè)務(wù)中獲取的匯款人、收款人等相關(guān)信息，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)至少保存5年。

120號文則重點列出了四類容易被不法分子利用，從事洗錢活動的非金融機構(gòu)，要求這四類機構(gòu)加強反洗錢管理：

（一）房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)、房地產(chǎn)中介機構(gòu)銷售房屋、為不動產(chǎn)買賣提供服務(wù)。

（二）貴金屬交易商、貴金屬交易場所從事貴金屬現(xiàn)貨交易或為貴金屬現(xiàn)貨交易提供服務(wù)。

（三）會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、公證機構(gòu)接受客戶委托為客戶辦理或準(zhǔn)備辦理以下業(yè)務(wù)，包括：買賣不動產(chǎn)，代管資金、證券或其他資產(chǎn)，代管銀行賬戶、證券賬戶，為成立、運營企業(yè)籌集資金，以及代客戶買賣經(jīng)營性實體業(yè)務(wù)。

（四）公司服務(wù)提供商為客戶提供或準(zhǔn)備提供以下服務(wù)，包括：為公司的設(shè)立、經(jīng)營、管理等提供專業(yè)服務(wù)，擔(dān)任或安排他人擔(dān)任公司董事、合伙人或持有公司股票，為公司提供注冊地址、辦公地址或通訊地址等。

120號文表示，上述四類特定非金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)等規(guī)章制度，開展反洗錢和反恐怖融資工作。如有對特定非金融機構(gòu)開展反洗錢和反恐怖融資工作更為具體或者嚴格的規(guī)范性文件，特定非金融機構(gòu)應(yīng)從其規(guī)定；如沒有更為具體或者嚴格規(guī)定的，特定非金融機構(gòu)應(yīng)參照適用金融機構(gòu)的反洗錢和反恐怖融資規(guī)定執(zhí)行。對于未按照有關(guān)規(guī)定開展反洗錢和反恐怖融資工作的特定非金融機構(gòu)，央行及其分支機構(gòu)或特定非金融機構(gòu)的行業(yè)主管部門應(yīng)依法對其采取監(jiān)管措施或?qū)嵤┬姓幜P。

為何央行會強化反洗錢管理要求

一方面，在過去三四年，各國反洗錢的水準(zhǔn)和要求都在提升，中國央行提高反洗錢要求也在情理之中。另一方面，不少金融機構(gòu)從業(yè)人員反映，今年央行對于反洗錢監(jiān)管進一步升級，各家金融機構(gòu)都在“備戰(zhàn)”升級反洗錢管理制度。

為何今年反洗錢管理壓力愈發(fā)凸顯？這是因為，2018年國際反洗錢金融行動特別工作組（FATF）將要進行的現(xiàn)場“互評”，因此，對國內(nèi)來說，上至央行需做整體準(zhǔn)備，下至金融機構(gòu)各營業(yè)網(wǎng)點都在備戰(zhàn)。

反洗錢金融行動特別工作組（FATF）是國際社會專門致力于控制洗錢的國際組織，成立于1989年的西方七國首腦會議，創(chuàng)始國包括西方七國（G7）和歐洲聯(lián)盟歐洲委員會的15個國家。

2011年，我國成為金融行動特別工作組的正式成員。FATF不定期對其成員提供一個在執(zhí)行反洗錢/反恐怖融資的評估（以下簡稱“互評”），給出互評建議，促進成員在反洗錢/反恐怖融資方面更好更快的發(fā)展。

金融機構(gòu)反饋兩大反洗錢管理難點

不同類型的金融機構(gòu)，對反洗錢合規(guī)管理制度建設(shè)也有快有慢。與其他金融機構(gòu)相比，銀行經(jīng)過過去多年反洗錢制度的不斷強化，特別是一些國有大行海外分行因反洗錢不到位被開巨額罰單的“切膚之痛”，銀行業(yè)整體的反洗錢水平相對較高、制度相對完善。

然而，像券商、第三方支付機構(gòu)、保險公司、基金公司這類的非銀行金融機構(gòu)則還處于建立反洗錢制度的初期階段。因此，今年反洗錢管理的備戰(zhàn)工作顯得格外壓力大，收到的罰單也比較多。例如，今年以來，券商領(lǐng)域就有6家機構(gòu)因反洗錢工作不到位而收到央行罰單。

細究金融機構(gòu)被央行處罰的原因，主要有兩點：一是未按規(guī)定履行“反洗錢”客戶身份識別義務(wù)；二是未按規(guī)定報送大額交易和可疑交易報告。

此前，央行反洗錢最重要的文件之一《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》于2016年底頒布，2017年7月1日實施，取消了法定標(biāo)準(zhǔn)，要求金融機構(gòu)自定義可疑交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)。

但據(jù)一家上市券商合規(guī)負責(zé)人反饋：“目前看來，客戶身份識別和可疑交易監(jiān)測這兩大難點仍未完全解決，而多數(shù)券商被罰都逃不出這兩點。”

上述券商合規(guī)負責(zé)人進一步表示，可疑交易監(jiān)測的難度尤其高。由于義務(wù)機構(gòu)需自定義可以交易檢測標(biāo)準(zhǔn)，券商設(shè)定分支機構(gòu)需關(guān)注的客戶可疑交易閾值一直在調(diào)整和優(yōu)化完善。

“難點在于，不同地區(qū)的分支機構(gòu)的數(shù)據(jù)不一樣，按設(shè)置的交易閾值，有的地區(qū)一年也達不到可疑的標(biāo)準(zhǔn)，目前仍缺乏統(tǒng)一、有效、合規(guī)的評估意見和操作指引。”該券商人士說。

來源：孫璐璐 券商中國