證監(jiān)會調(diào)查認(rèn)定，華澤鈷鎳在2013、2014年度和2015年上半年累計發(fā)生向關(guān)聯(lián)方提供資金的關(guān)聯(lián)交易8.9億元、30.4億元、14.9億元，分別占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的84％、258％、106％，截至2015年6月30日關(guān)聯(lián)方資金占用余額達(dá)13.3億元。為掩蓋關(guān)聯(lián)方長期占用資金的事實，王濤等人將37.8億元無效票據(jù)入賬充當(dāng)還款。華澤鈷鎳上述行為涉嫌構(gòu)成違規(guī)披露、不披露重要信息罪，王濤等人涉嫌構(gòu)成背信損害上市公司利益罪。根據(jù)《行政執(zhí)法機關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》（國務(wù)院令第310號）,證監(jiān)會專門與公安機關(guān)進行了會商，決定將華澤鈷鎳及相關(guān)人員涉嫌證券犯罪案件移送公安機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
目前，證監(jiān)會已完成對華澤鈷鎳虛假陳述案相關(guān)中介機構(gòu)及其從業(yè)人員涉嫌違法違規(guī)行為的調(diào)查。我會調(diào)查認(rèn)定，國信證券作為華澤鈷鎳2013、2014年重大資產(chǎn)重組財務(wù)顧問機構(gòu)和華澤鈷鎳恢復(fù)上市的保薦機構(gòu)，在執(zhí)業(yè)過程中未勤勉盡責(zé)。2018年6月21日，我會已對國信證券及其從業(yè)人員依法作出行政處罰，合計罰沒2880萬元。同時，我會亦已對審計機構(gòu)瑞華會計師事務(wù)所及從業(yè)人員進行立案調(diào)查，我會將依法處理。