每經(jīng)記者 楊建    每經(jīng)編輯 何劍嶺    

圖片源自：視覺(jué)中國(guó)

通過(guò)之前對(duì)中精國(guó)投產(chǎn)品兌付逾期一事做出的多篇深度調(diào)查報(bào)道，火山君（微信公眾號(hào)：huoshan5188）發(fā)現(xiàn)，目前中精國(guó)投旗下全部票據(jù)產(chǎn)品全部?jī)陡队馄?，而昨日基金業(yè)協(xié)會(huì)也公布中精國(guó)投失聯(lián)。現(xiàn)在問(wèn)題來(lái)了：票據(jù)私募基金的資金為何被挪用來(lái)炒股，難道背后沒(méi)有任何監(jiān)管么？作為該私募基金托管方的恒豐銀行以及服務(wù)機(jī)構(gòu)的太平洋證券應(yīng)該承擔(dān)什么樣的責(zé)任呢？今日火山君（微信公眾號(hào)：huoshan5188）也得到了來(lái)自太平洋證券的正式回應(yīng)。

恒豐銀行：不負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理和標(biāo)的審核

據(jù)火山君（微信公眾號(hào)：huoshan5188）調(diào)查發(fā)現(xiàn)，目前中精國(guó)投旗下托管在恒豐銀行的私募基金產(chǎn)品賬戶中，剩余資金總計(jì)291萬(wàn)元，目前已經(jīng)被實(shí)施凍結(jié)。同一家私募基金公司，旗下多只票據(jù)私募基金產(chǎn)品為何陸續(xù)違約？而作為托管銀行的恒豐銀行以及服務(wù)機(jī)構(gòu)的太平洋證券在此次事件中又該承擔(dān)怎樣的責(zé)任和義務(wù)呢？

據(jù)《中精盛盈票據(jù)私募基金》的基金合同顯示，基金的托管人為恒豐銀行，同時(shí)基金合同也明確了托管人的義務(wù)，其中重要的一點(diǎn)就是：監(jiān)督私募基金管理人的投資運(yùn)作，發(fā)現(xiàn)私募基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，并立即通知私募基金管理人；另外發(fā)現(xiàn)私募基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同約定的，也應(yīng)當(dāng)立即通知私募基金管理人。

對(duì)票據(jù)類私募產(chǎn)品來(lái)說(shuō)，托管方恒豐銀行只對(duì)資金投向進(jìn)行監(jiān)管，托管賬戶資金劃款必須投向合同約定的投資范圍。而之前外灘控股集團(tuán)金融中心總經(jīng)理董琳表示，當(dāng)時(shí)中精國(guó)投旗下私募基金的資金已按照正常程序打給了保理公司，保理公司把錢打給了貿(mào)易公司，這符合流程。對(duì)此有私募人士表示，從中精國(guó)投的情況看，托管行只能確保中精國(guó)投的資金確實(shí)投向約定保理公司，不可能再向下穿透監(jiān)督到保理公司的投資動(dòng)向，而最終保理公司才是問(wèn)題的關(guān)鍵所在。

作為托管銀行的恒豐銀行是否核實(shí)過(guò)合同和底層資產(chǎn)呢？恒豐銀行托管部的張騰曾向投資者表示，他們不承擔(dān)核實(shí)底層資產(chǎn)的義務(wù)，他們是根據(jù)基金公司給予的合同和指令進(jìn)行劃款。他還表示，仔細(xì)看合同上托管人職責(zé)部分，除非托管行是銀行票據(jù)貼現(xiàn)方，否則都不會(huì)去核實(shí)底層資產(chǎn)。值得注意的是，基金合同也顯示，托管人不負(fù)責(zé)委托資產(chǎn)的投資管理和風(fēng)險(xiǎn)管理，不承擔(dān)對(duì)委托資產(chǎn)所投資項(xiàng)目（或標(biāo)的）的審核義務(wù)。

太平洋證券：沒(méi)有托管責(zé)任和義務(wù)，已上報(bào)監(jiān)管部門

而作為私募基金的服務(wù)機(jī)構(gòu)，太平洋證券其職責(zé)又是什么呢？根據(jù)基金合同，太平洋證券受基金人委托，代為辦理私募基金份額登記業(yè)務(wù)并簽訂委托代理協(xié)議，同時(shí)根據(jù)其與基金管理人簽訂的服務(wù)合同約定的服務(wù)范圍，為基金估值等服務(wù)的機(jī)構(gòu)，同時(shí)委托辦理私募基金份額注冊(cè)登記業(yè)務(wù)。

另外由太平洋證券開(kāi)立的私募基金募集結(jié)算資金專用賬戶，主要用于統(tǒng)一歸集私募基金募集結(jié)算資金、向投資者分配收益、給付贖回款項(xiàng)以及分配基金清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)等，確保資金原路返還。其中私募基金募集結(jié)算資金是指由募集機(jī)構(gòu)歸集的，在投資者資金賬戶與私募基金財(cái)產(chǎn)賬戶或托管資金賬戶之間劃轉(zhuǎn)的往來(lái)資金，而太平洋證券是受基金聘請(qǐng)對(duì)募集賬戶進(jìn)行賬戶監(jiān)督。

對(duì)此火山君（微信公眾號(hào)：huoshan5188）以書面形式采訪了太平洋證券。8月9日，太平洋證券正式作出回應(yīng)表示，首先太平洋證券不是中精國(guó)投私募基金旗下產(chǎn)品的托管人，太平洋證券僅是管理人聘用的私募產(chǎn)品服務(wù)商，主要負(fù)責(zé)份額登記等工作，對(duì)該產(chǎn)品沒(méi)有托管責(zé)任和義務(wù)。其次是太平洋證券作為該產(chǎn)品的服務(wù)商，主要負(fù)責(zé)份額登記等工作，不清楚該產(chǎn)品的具體資金流向；第三是作為該產(chǎn)品的服務(wù)商，公司已向多名來(lái)咨詢的投資人做出解釋，并已將該事項(xiàng)向監(jiān)管部門上報(bào)，希望各方能夠通力合作，共同維護(hù)投資者的權(quán)益。