每經(jīng)記者 張喜威    每經(jīng)編輯 姚祥云    

近日，福建南安農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡稱南安農(nóng)商行）在中國貨幣網(wǎng)發(fā)布的2018年二季報顯示，截至2018年6月末，南安農(nóng)商行的資產(chǎn)和負債總額較年初均出現(xiàn)明顯縮水。

此外，《每日經(jīng)濟新聞》記者查閱近幾年跟蹤評級報告發(fā)現(xiàn)，截至2017年末，南安農(nóng)商行的凈息差為3.39%，已經(jīng)連續(xù)第三年收窄；而不良貸款率為2.92%，連續(xù)第4年上升。中誠信國際信用評級有限責任公司（以下簡稱中誠信國際）在最新一期的跟蹤評級報告中表示，南安農(nóng)商行新增不良貸款較多，加大清收處置但不良貸款仍上升較快，關注貸款占比高，資產(chǎn)質(zhì)量下行壓力仍然較大。

當?shù)厥袌龇蓊~排名第一

據(jù)了解，南安農(nóng)商行是由經(jīng)原銀監(jiān)會批準成立的福建省第一家農(nóng)村合作銀行改制而來。其前身是成立于20世紀50年代初的南安市農(nóng)村信用社。

由于南安農(nóng)商行在南安市經(jīng)營時間較長，具有較強的人緣地緣優(yōu)勢，在當?shù)亟⒘藦V泛的客戶基礎。最新跟蹤評級報告顯示，該行擁有98個營業(yè)網(wǎng)點，包括總行營業(yè)部、68家支行以及29家分理處，其中1家支行位于泉州市，其余均位于南安市，是當?shù)貭I業(yè)網(wǎng)點最多的銀行業(yè)金融機構(gòu)。截至2017年末，該行存、貸款余額分別為332.08億元和179.64億元，在南安市的市場份額分別為35.57%和19.37%，在當?shù)?1家銀行業(yè)金融機構(gòu)中均排名第一。

年報信息顯示，截至2017年末，南安農(nóng)商行總股本為14.97億，股權較為分散，沒有持股超過5%的股東。該行第一大股東為南安市政綜合投資開發(fā)有限公司，持股比例為4.99%；第二大股東為中駿電氣（泉州）有限公司和福建省東升石業(yè)股份有限公司，持股比例均為4.71%，其余股東的持股比例均在3%以下。

實際上，中誠信國際在最新一期的跟蹤評級報告中維持了南安農(nóng)商行的AA-的主體信用等級，評級展望為穩(wěn)定；并維持了其2016年7億元二級資本債券A+的信用等級。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，盡管2018年上半年，南安農(nóng)商行實現(xiàn)營業(yè)收入6.94億元，凈利潤1.63億元，較去年同期的5.35億元和1.39億元均有較大幅度的增長，但同期該行的資產(chǎn)和負債總額卻雙雙縮水。南安農(nóng)商行二季報顯示，截至2018年6月末，南安農(nóng)商行的資產(chǎn)總額為420.54億元，較年初的455.93億元，減少了35.39億元，降幅達7.76%；負債總額為384.74億元，較年初的422.45億元減少了37.71億元，降幅達8.93%。

根據(jù)其二季報，2018年上半年，南安農(nóng)商行存放同業(yè)款項、買入反售金融資產(chǎn)、應收利息、可供出售金融資產(chǎn)、持有至到期投資等多個項目均較年初出現(xiàn)明顯下跌。

不良率連續(xù)4年上升

值得注意的是，受經(jīng)濟下行壓力上升、出口不振以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等因素影響，本地有效信貸需求下降，近些年南安農(nóng)商行的不良持續(xù)反彈，對業(yè)務運營和盈利產(chǎn)生了負面影響。

中誠信國際在跟蹤評級報告中表示，在收益和成本兩方面共同作用下，2017年南安農(nóng)商行的凈息差較上年下降0.27個百分點至3.39%。實際上，這已經(jīng)是南安農(nóng)商行凈息差連續(xù)第三年下降?！睹咳战?jīng)濟新聞》記者查看歷年評級報告披露的數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，南安農(nóng)商行2014年、2015年、2016年和2017年的凈息差分別為5.17%、4.81%、3.66%和3.39%。

評級報告顯示，2017年以來，南安農(nóng)商行將本金或利息逾期90天以上貸款均劃入不良，因此新增不良較多，2017年該行新增不良貸款10.59億元（非合并口徑）。

截至2017年末，該行不良貸款余額（合并口徑）為5.24億元，較上年增長1.11億元，不良貸款率為2.92%，較上年增長0.45個百分點，已經(jīng)是連續(xù)第4年上升。此外，近年來該行關注類貸款保持在較高水平，截至2017年末，該行關注類貸款余額22.64億元，在總貸款中占比為12.60%，主要為欠息貸款、借新還舊貸款以及曾出現(xiàn)欠息的貸款。逾期貸款方面，截至2017年末，該行預期貸款余額為5.12億元，占貸款總額的2.85%，其中逾期90天以上貸款占貸款總額的1.96%。

中誠信國際表示，關注貸款和逾期貸款在經(jīng)濟走弱時較易轉(zhuǎn)化為不良資產(chǎn)，其遷徙趨勢將對該行的資產(chǎn)質(zhì)量產(chǎn)生較大影響，需密切關注。撥備計提方面，南安農(nóng)商行2017年不良貸款上升，同時撥備計提力度有所下降。截至2017年末，該行撥備覆蓋率較上年末下降76.87個百分點至191.29%。