每經(jīng)記者 王小璟    每經(jīng)編輯 陳星    

圖片來源：視覺中國

8月21日，中誠信證券評估有限公司（以下簡稱中誠信證評）發(fā)布公告稱，決定下調(diào)洪業(yè)化工集團股份有限公司（以下簡稱洪業(yè)化工）的主體信用等級至CC，將“16洪業(yè)02”債項信用等級下調(diào)至CC，并繼續(xù)將洪業(yè)化工主體及“16洪業(yè)02”債項信用等級列入信用評級觀察名單。

《每日經(jīng)濟新聞》記者致電洪業(yè)化工，辦公室工作人員向記者表示，洪業(yè)化工正在走破產(chǎn)重整的程序。根據(jù)啟信寶數(shù)據(jù)，洪業(yè)化工第一大股東為余慶明，持股13.97%。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，截至2018年6月30日，銀河水星高收益?zhèn)?號集合資產(chǎn)管理計劃，持有16洪業(yè)債市值4297.33萬元，持有數(shù)量55.586萬張，市值占該資管計劃凈值比例高達(dá)95.01%。

進(jìn)入破產(chǎn)重整程序

中誠信證評表示，2017年以來，洪業(yè)化工因經(jīng)營環(huán)境發(fā)生變化，經(jīng)營業(yè)績出現(xiàn)重大不確定性，部分產(chǎn)能停產(chǎn)后未能復(fù)產(chǎn)，經(jīng)營及管理風(fēng)險持續(xù)加大，且引進(jìn)戰(zhàn)略投資人進(jìn)行重組計劃未達(dá)預(yù)期，已于2018年7月25日進(jìn)入破產(chǎn)重整程序。

洪業(yè)集團官網(wǎng)顯示，洪業(yè)化工下轄方明化工、洪達(dá)化工、吉安化工、吉昌化工、天秀化工、洪魯化工技術(shù)、洪魯國際貿(mào)易7家子公司，是一家集產(chǎn)學(xué)研結(jié)合、產(chǎn)業(yè)鏈完備的大型精化新材料企業(yè)集團?；A(chǔ)精化產(chǎn)品主要有環(huán)己酮、己二酸、己內(nèi)酰胺、聚氨酯、煤焦化、硝酸、合成氨、尼龍6聚合切片、多元醇等，新型材料主要通過多元醇系列產(chǎn)品、尼龍切片系列產(chǎn)品加輔料合成，屬于專有技術(shù)秘密。

《每日經(jīng)濟新聞》記者致電洪業(yè)化工，辦公室工作人員向記者表示，洪業(yè)化工正在走破產(chǎn)重整的程序。

根據(jù)山東省菏澤市中級人民法院于2018年7月25日出具的《民事裁定書》【（2018）魯17破2號】，山東省菏澤市中級人民法院受理山東玉皇化工有限公司對洪業(yè)化工的重整申請，經(jīng)過競爭程序，指定山東環(huán)周律師事務(wù)所擔(dān)任洪業(yè)化工管理人。

8月13日，菏澤中級法院出具《債權(quán)申報通知書》【（2018）魯17破2號】，要求債權(quán)人在2018年10月17日前向管理人申報債權(quán)，書面說明債權(quán)數(shù)額、有無財產(chǎn)擔(dān)保及是否屬于連帶債權(quán)，并提供相關(guān)證據(jù)材料，并定于2018年10月26日召開第一次債權(quán)人會議。

3只債券合計規(guī)模20億元

Wind統(tǒng)計顯示，洪業(yè)化工目前存續(xù)債券有3只，分別是16洪業(yè)債（私募債）、16洪業(yè)01（私募債）、16洪業(yè)02（一般公司債），3只債券合計規(guī)模20億元。

16洪業(yè)01發(fā)行規(guī)模為5億元，期限為3（2+1）年，到期日期為2019年6月1日，發(fā)行時洪業(yè)化工主體長期信用等級為AA級，債券評級為AA級。

值得注意的是，16洪業(yè)01，由山東玉皇化工有限公司（以下稱玉皇化工）提供全額無條件不可撤銷的連帶責(zé)任保證擔(dān)保。而玉皇化工對外擔(dān)保超10億元，5個月內(nèi)遭多家機構(gòu)調(diào)整評級。

16洪業(yè)02發(fā)行規(guī)模為10億元，期限為3（2+1）年，到期日期為2019年12月2日；16洪業(yè)債發(fā)行規(guī)模為5億元，期限為3（2+1）年，到期日期為2019年12月7日。

不過，由于洪業(yè)化工正在破產(chǎn)重整，根據(jù)《破產(chǎn)法》的相關(guān)規(guī)定，未到期的債權(quán)在破產(chǎn)申請受理時視為到期，附利息的債權(quán)自破產(chǎn)申請受理時起停止計息。

8月17日，中債將洪業(yè)化工所發(fā)行債券“16洪業(yè)02”和“16洪業(yè)債”，中債市場隱含評級-債券債項評級由BBB-調(diào)整至C。另外，鑒于洪業(yè)化工所發(fā)行債券“16洪業(yè)01”，由山東玉皇提供擔(dān)保，中債結(jié)合擔(dān)保人的最新情況，將“16洪業(yè)01”中債市場隱含評級-債券債項評級由BBB-調(diào)整至BB。

未發(fā)布2017年年報遭監(jiān)管發(fā)出警示函

《每日經(jīng)濟新聞》記者關(guān)注到，截至2018年6月30日，銀河水星高收益?zhèn)?號集合資產(chǎn)管理計劃，持有16洪業(yè)債市值4297.33萬元，持有數(shù)量55.586萬張，市值占該資管計劃凈值比例高達(dá)95.01%。

該資管計劃成立于2017年12月19日，管理人為銀河金匯證券資產(chǎn)管理有限公司；托管人為招商銀行股份有限公司北京分行。

值得一提的是，中誠信證評稱，自2016年5月3日出具了《洪業(yè)化工集團股份有限公司2016年公司債券信用評級報告》后，中誠信證評持續(xù)關(guān)注洪業(yè)化工外部經(jīng)營環(huán)境變化、經(jīng)營管理及財務(wù)狀況變化等因素，并對“16洪業(yè)02”的信用風(fēng)險進(jìn)行了持續(xù)關(guān)注與跟蹤。

2017年6月26日，洪業(yè)化工發(fā)布《洪業(yè)化工集團股份有限公司2016年公司債券停牌公告》，稱“經(jīng)營環(huán)境發(fā)生變化，公司經(jīng)營業(yè)績出現(xiàn)重大不確定性”，洪業(yè)化工相關(guān)債券停牌。

隨后中誠信證評關(guān)注到，2017年11月23日，洪業(yè)化工子公司山東洪達(dá)化工有限公司因未支付貨款被列入失信執(zhí)行人名單，以及洪業(yè)化工于2017年12月18日出具的《關(guān)于生產(chǎn)經(jīng)營、意向重組進(jìn)展的臨時公告》，公告中披露了公司的生產(chǎn)經(jīng)營狀況以及將在政府主導(dǎo)下引入戰(zhàn)略投資者。

2018年5月31日，因未披露經(jīng)具有從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的2017年年度報告，中國證監(jiān)會山東監(jiān)管局對洪業(yè)化工出具《關(guān)于對洪業(yè)化工集團股份有限公司采取出具警示函措施的決定》。