每經(jīng)記者 肖樂    每經(jīng)編輯 姚祥云    

圖片來源：視覺中國

在已披露半年報(bào)的新三板掛牌銀行中，象山國民村鎮(zhèn)銀行股份有限公司（以下簡稱國民銀行）是唯一一家營收和凈利潤均出現(xiàn)同比下滑的銀行，且凈利潤下滑幅度達(dá)到了79.66%。分析利潤表可以發(fā)現(xiàn)，資產(chǎn)減值損失的大幅增加導(dǎo)致了凈利潤的大幅降低。

實(shí)際上，國民銀行2017年的凈利潤就出現(xiàn)了大幅下滑，年報(bào)顯示，其2017年的營收和凈利潤分別為1.16億元和212.93萬元，營收同比增長2.08%，凈利潤同比減少94.28%。同時(shí)，國民銀行的資產(chǎn)減值損失同比大幅增加363.62%，不良率從2016年末的1.28%攀升到了2.01%。

國民銀行在2017年年報(bào)中表示，不良貸款已嚴(yán)重困擾該行正常經(jīng)營發(fā)展，越來越成為經(jīng)營工作的難題。記者致電國民銀行希望了解不良攀升的原因以及處置情況，其辦公室工作人員以不方便為由拒絕了記者的采訪。

營收同比減少10.34%

國民銀行在新三板掛牌銀行中是體量最小的一家，截至今年6月末的資產(chǎn)總額為23億元，較上年末下降了10.11%。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者發(fā)現(xiàn)，資產(chǎn)規(guī)模的減少和壓降大額貸款有關(guān)。國民銀行在半年報(bào)中表示，2018年上半年優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，壓降貸款額度，對500萬元大額貸款進(jìn)行信貸權(quán)限設(shè)定，進(jìn)一步壓降了現(xiàn)有的大額貸款，并逐步退出500萬元及以上貸款。

由于村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營范圍限制，國民銀行僅在象山縣域范圍內(nèi)展業(yè)，也導(dǎo)致了信貸規(guī)模受限。

數(shù)據(jù)顯示，截至6月末，國民銀行貸款和墊款總額18.52億元，其中，全行個(gè)人貸款余額14.7億元，比年初減少5320.58萬元，對公司貸款余額3.82億元，比年初減少7480.38萬元。在全行貸款中，涉農(nóng)貸款余額17.4億元，占比93.95%，全行貸款戶數(shù)為8732戶，戶均為21.21萬元。

今年上半年，國民銀行的營收和凈利潤分別為5197.34萬元和348.52萬元，同比分別減少10.34%和79.66%。分析利潤表可以發(fā)現(xiàn)，國民銀行的收入絕大部分來自于利息凈收入。上半年，國民銀行的利息凈收入為5118.77萬元，同比減少10.51%，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入78.57萬元，同比增加1.9%。在營業(yè)成本中，資產(chǎn)減值損失大幅增加，從上年同期的1489.12萬元增加到了2584.29萬元，同比增加了73.55%。資產(chǎn)減值損失的大幅增加導(dǎo)致了凈利潤的大幅降低。

實(shí)際上，國民銀行2017年的凈利潤就出現(xiàn)了大幅下滑，年報(bào)顯示，其2017年的營收和凈利潤分別為1.16億元和212.93萬元，營收同比增長2.08%，凈利潤同比減少94.28%。從利潤構(gòu)成來看，2017年國民銀行利息凈收入同比增加1.42%，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入同比增159.47%，資產(chǎn)減值損失大幅增加363.62%。

此外，今年上半年，國民銀行的凈息差出現(xiàn)了較大幅度下滑，從2017年末的4.63%下滑到了2.23%，2016年末的凈息差為4.69%。

不良貸款已成嚴(yán)重困擾

根據(jù)半年報(bào)，國民銀行資產(chǎn)減值損失的增加主要是由于不良貸款余額和核銷貸款金額比同比增加，今年上半年國民銀行共核銷貸款3773.26萬元，核銷后的不良貸款為3468.54萬元。2017年全年貸款核銷則達(dá)到5447.21萬元，2017年不良貸款比2016年增加1543萬元。

截至6月末，國民銀行的不良貸款率為1.87%，較2017年末降低了0.14個(gè)百分點(diǎn)。而2017年的不良率從2016年末的1.28%攀升到了2.01%。

國民銀行在2017年年報(bào)中表示，隨著區(qū)域整體信用的下滑，中小微業(yè)的經(jīng)營狀況也影響較大，部分客戶出現(xiàn)了貸款逾期現(xiàn)象，甚至很多貸款客戶直接“跑路”，象山主要幾家擔(dān)保公司也無力直接承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，部分本金有些還有利息不能及時(shí)賠付到位。

“不良貸款已嚴(yán)重困擾我行正常經(jīng)營發(fā)展，越來越成為經(jīng)營工作的難題，也成為全行上下日益關(guān)注的最大問題。為此，今后重點(diǎn)工作就是要以清收不良為主線，舉全行之力，花大力氣清收。要加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，制定清收方案，明確清收目標(biāo)與對象，簽訂清收責(zé)任狀；多措并舉，加大清收力度，實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)包干，時(shí)間劃段，限期收回，加大清收獎勵(lì)力度，保持清收高壓狀態(tài)。”國民銀行在2017年年報(bào)中表示。

記者注意到，8月24日，國民銀行在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)披露了多份涉訴公告，其中，《關(guān)于涉及訴訟情況的說明公告》顯示，截至2018年6月30日，國民銀行未結(jié)案的借款糾紛共涉及金額1.04億元，占到期末歸屬于掛牌公司股東的凈資產(chǎn)的45.5%，已經(jīng)結(jié)案的借款糾紛涉及金額2833.4萬元。

國民銀行表示，截至2018年6月30日，上述不良案件均未超過公司凈資產(chǎn)的10%。針對公司經(jīng)營現(xiàn)狀，為保障公司合法權(quán)益，已對上述不良案件提起訴訟，目前大多數(shù)案件處于執(zhí)行過程中，如收回債權(quán)所得將償付不良貸款。若有所得資金可有效沖銷不良資產(chǎn)，償還銀行貸款，更有利于改善公司經(jīng)營環(huán)境，增強(qiáng)處置不良資產(chǎn)的能力。