每經(jīng)記者 王小璟    每經(jīng)編輯 姚祥云    

10月15日，寧夏上陵實(shí)業(yè)（集團(tuán)）有限公司（以下簡稱寧夏上陵）發(fā)布公告稱，12寧上陵/12寧夏上陵債發(fā)生違約，該期債券本息合計(jì)5.42億元。

據(jù)官網(wǎng)介紹，寧夏上陵創(chuàng)始于1998年，現(xiàn)轄15家全資子公司，經(jīng)營領(lǐng)域涉及牧業(yè)、房地產(chǎn)開發(fā)、品牌汽車經(jīng)銷、工程建筑、酒店管理、商業(yè)貿(mào)易等，其核心產(chǎn)業(yè)為新三板掛牌公司上陵牧業(yè)（430505）。

值得注意的是，寧夏上陵的違規(guī)擔(dān)保貸款拖累了其掛牌子公司——上陵牧業(yè)。9月26日，上陵牧業(yè)的募集資金專項(xiàng)賬戶中的1.95億元以及基本戶中244.09萬元，均被強(qiáng)行劃轉(zhuǎn)，已經(jīng)嚴(yán)重影響到掛牌公司的正常經(jīng)營。

將妥善解決債務(wù)問題

寧夏上陵該期債券應(yīng)于2018年10月16日兌付本金5億元及利息4200萬元，本息合計(jì)5.42億元，公司應(yīng)提前3個(gè)工作日、2個(gè)工作日分別將本期債券應(yīng)付本息劃轉(zhuǎn)至債券托管機(jī)構(gòu)。但截至公告發(fā)出之日，公司未能按照約定時(shí)點(diǎn)向本期債券托管機(jī)構(gòu)劃撥償債資金。

資料顯示，12寧上陵/12寧夏上陵債發(fā)行總額5億元，到期日為2018年10月16日，第三個(gè)計(jì)息年度末，票面利率由7.4%上調(diào)至8.4%，主承銷商為國海證券股份有限公司。

寧夏上陵表示，由于受到多重因素的影響，導(dǎo)致公司原定的償債資金安排未能如期到賬，公司在發(fā)生相關(guān)情況后，積極努力爭取各方力量支持，但未能形成有效的解決方案，導(dǎo)致公司未能按照相關(guān)約定期限向本期債券托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行劃撥償債資金。

對于后續(xù)安排，公司表示將繼續(xù)通過爭取各方支持，通過多種途徑努力籌措本期債券本息，妥善解決債務(wù)問題；公司將全力配合債權(quán)代理人召開持有人會(huì)議，共同商議投資者的后續(xù)救濟(jì)措施。同時(shí)，公司將積極配合債權(quán)代理人處置本期債券抵押資產(chǎn)，爭取盡快解決本期債券違約問題，保障投資者合法權(quán)益。

該期債券的抵押物為固原新時(shí)代購物中心的房產(chǎn)及其范圍內(nèi)的土地使用權(quán)。抵押物已經(jīng)于2012年10月25日辦理完成抵押登記手續(xù)，為第一順位抵押。截至評估基準(zhǔn)日2017年12月31日，上述抵押資產(chǎn)評估價(jià)值為10.37億元。

面臨一定集中償付壓力

Wind統(tǒng)計(jì)顯示，寧夏上陵存續(xù)債券1只，也就是發(fā)生違約的12寧上陵/12寧夏上陵債。

據(jù)官網(wǎng)介紹，寧夏上陵創(chuàng)始于1998年，現(xiàn)轄15家全資子公司，經(jīng)營領(lǐng)域涉及牧業(yè)、房地產(chǎn)開發(fā)、品牌汽車經(jīng)銷、工程建筑、酒店管理、商業(yè)貿(mào)易等，形成了“主業(yè)突出，多元并舉”的經(jīng)營格局。

寧夏上陵核心產(chǎn)業(yè)上陵牧業(yè)于2014年1月24日成功在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，成為“新三板”擴(kuò)容后全國首批上市公司之一。

根據(jù)鵬元資信評估有限公司（以下簡稱鵬元評級(jí)）發(fā)布的信用評級(jí)報(bào)告，截至2017年末，寧夏上陵注冊資本和實(shí)收資本均為9.6億元，控股股東及實(shí)際控制人均為史信，其持股比例為52%。2018年中報(bào)顯示，寧夏上陵?duì)I業(yè)收入為21.58億元，同比增長28.79%；凈利潤為1.72億元，同比增長69.78%。

鵬元評級(jí)出具的上述信用評級(jí)報(bào)告指出，寧夏上陵有息債務(wù)規(guī)模進(jìn)一步增長，面臨一定的集中償付壓力，同時(shí)公司存在一定的或有負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。

截至2017年底，寧夏上陵有息債務(wù)達(dá)到24.68億元，同比增長12.50%，其中2018~2020年有息債務(wù)分別到期17.98億元、1.9億元、4.8億元，公司面臨一定的集中償付壓力。

截至2017年底，寧夏上陵對外擔(dān)保金額合計(jì)5.066億元，占當(dāng)年末凈資產(chǎn)的12.24%，擔(dān)保對象主要是公司關(guān)聯(lián)企業(yè)，且均未設(shè)置反擔(dān)保措施，存在一定的或有負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。

違規(guī)擔(dān)保拖累掛牌公司

事實(shí)上，上陵集團(tuán)的擔(dān)保貸款已經(jīng)影響到其新三板掛牌子公司——上陵牧業(yè)。

9月26日，寧夏黃河農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司營業(yè)部（以下簡稱黃河銀行），將上陵牧業(yè)的募集資金專項(xiàng)賬戶中的1.95億元募集資金及上陵牧業(yè)基本戶中的244.09萬元?jiǎng)澽D(zhuǎn)用于寧夏上陵的擔(dān)保貸款還本付息。

相關(guān)公告顯示，上陵牧業(yè)向?qū)幭纳狭昙捌潢P(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保及訴訟保全共五筆，合計(jì)金額3.292億元。該五筆擔(dān)保及訴訟保全，均未通過上陵牧業(yè)董事會(huì)和股東大會(huì)審議，亦未公告披露，除上陵牧業(yè)董事長史仁、副董事長兼總經(jīng)理史儉外，上陵牧業(yè)所有相關(guān)人員在2018年9月30日前均不知情。

上陵牧業(yè)表示，由于控股股東寧夏上陵的違規(guī)擔(dān)保，黃河銀行將募集資金專項(xiàng)賬戶以及基本戶中的資金劃轉(zhuǎn)，已嚴(yán)重影響到上陵牧業(yè)的正常經(jīng)營，已嚴(yán)重影響上陵牧業(yè)及廣大投資者的合法權(quán)益。

10月9日，上陵牧業(yè)實(shí)際控制人史信及關(guān)聯(lián)人出具承諾函，表示對上述募集資金賬戶劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)承擔(dān)無限連帶責(zé)任，將籌集資金歸還劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)，并承擔(dān)其他任何由于上陵牧業(yè)為集團(tuán)公司及關(guān)聯(lián)企業(yè)和關(guān)聯(lián)人違規(guī)擔(dān)保所造成的資金損失，包括擔(dān)保金額本金、利息、損害賠償金和補(bǔ)償金等相關(guān)費(fèi)用。

就上述事項(xiàng)，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者多次撥打?qū)幭纳狭觌娫挘刂涟l(fā)稿，未聯(lián)系上。