每經(jīng)記者 劉明濤    每經(jīng)編輯 吳永久    

在10月16日《每日經(jīng)濟(jì)新聞》獨(dú)家報(bào)道《*ST凱迪多筆糾紛判決未公告，董事長(zhǎng)被列為銀行間市場(chǎng)“永久不適當(dāng)人選”！》后，16日晚間，*ST凱迪終于做出回應(yīng)稱關(guān)于收到銀行間協(xié)會(huì)處分意見書，不過(guò)這份9月底的處分意見書，直到現(xiàn)在才予以公布，令人詫異。此外，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，深交所10月15日對(duì)*ST凱迪發(fā)布了監(jiān)管函，認(rèn)為其出售資產(chǎn)的公告中存在多項(xiàng)重大遺漏問題。

陳義龍對(duì)處分“不買賬”

10月16日晚間，*ST凱迪發(fā)布公告稱，于近日收到中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱銀行間協(xié)會(huì)）《非金融企業(yè)融資債務(wù)工具市場(chǎng)自律處分意見書》，因凱迪生態(tài)違反了銀行間市場(chǎng)相關(guān)自律管理規(guī)則，如未積極配合協(xié)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，提供材料不及時(shí)、不完整；未及時(shí)披露債務(wù)逾期事項(xiàng)等諸多行為，銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)對(duì)責(zé)任人陳義龍、李林芝、張海濤進(jìn)行了處分。這其中，陳義龍的處分是最嚴(yán)厲的，即“給予責(zé)任人陳義龍公開譴責(zé)處分，并認(rèn)定為非金融企業(yè)債務(wù)融資工具市場(chǎng)不適當(dāng)人選，期限為永久”。

值得注意的是，該處分是于9月29日下發(fā)，*ST凱迪對(duì)此處罰意見推遲了幾個(gè)工作日才予以公告。

另一方面，*ST凱迪表示，收到《自律處分意見書》后，公司、陳義龍、李林芝均對(duì)處分意見持有異議，認(rèn)為意見認(rèn)定“不積極”情形不存在，同時(shí)未及時(shí)披露的情形已完成披露或當(dāng)時(shí)因客觀情況無(wú)法披露，因此公司、陳義龍、李林芝已在指定日期內(nèi)就《自律處分意見書》相關(guān)內(nèi)容提交《復(fù)審申請(qǐng)書》；此外，銀行間協(xié)會(huì)8月7日提出核查前期涉嫌違規(guī)事項(xiàng)，而陳義龍于2018年8月8日才被選舉為凱迪生態(tài)董事長(zhǎng)，此前在凱迪生態(tài)未擔(dān)任任何董監(jiān)高職務(wù)。即使凱迪生態(tài)前期存在未按期披露的違規(guī)事項(xiàng)，其本人并非《管理規(guī)則》界定的“負(fù)有直接責(zé)任的董事、高級(jí)管理人員或其他直接責(zé)任人員”，將其認(rèn)定為涉嫌違規(guī)事項(xiàng)的直接負(fù)責(zé)人沒有任何事實(shí)和法律依據(jù)，陳義龍已就此補(bǔ)充提交了《復(fù)審申請(qǐng)書補(bǔ)充意見》。

一熟悉公司的內(nèi)部人士告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者，“從公告其實(shí)已經(jīng)可以看出，就算陳義龍8月8日才當(dāng)選董事長(zhǎng)，但是銀行間協(xié)會(huì)也認(rèn)定之前公司管理與其有關(guān)，不然不會(huì)進(jìn)行調(diào)查處罰，另外公告時(shí)間太晚，存有信披違規(guī)的嫌疑?！?/p>

出售資產(chǎn)方案存重大遺漏

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，除了公司存在信披違規(guī)嫌疑外，*ST凱迪節(jié)前發(fā)布的重組方案，似乎也讓交易所很“頭疼”，交易所認(rèn)為其重組方案中的出售資產(chǎn)存在多項(xiàng)重大遺漏。

10月15日，深交所發(fā)布了對(duì)于*ST凱迪的監(jiān)管函，交易所稱，“2018年9月29日，你公司披露的三份《關(guān)于資產(chǎn)出售的提示性公告》（以下簡(jiǎn)稱《出售公告》）稱，你公司擬向山東水發(fā)眾興熱電有限公司、湖南中戰(zhàn)紅森林林業(yè)產(chǎn)業(yè)并購(gòu)股權(quán)投資企業(yè)（有限合伙）及長(zhǎng)沙紅森林一號(hào)私募股權(quán)基金企業(yè)（有限合伙）出售多項(xiàng)林業(yè)及新能源資產(chǎn)，資產(chǎn)出售相關(guān)議案擬于2018年10月17日提交股東大會(huì)審議?！?/p>

不過(guò)，深交所公司管理部關(guān)注到，《出售公告》未披露交易標(biāo)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、審計(jì)或評(píng)估情況、交易定價(jià)依據(jù)、交易對(duì)手方實(shí)際控制人及主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等重要信息，《出售公告》存在多項(xiàng)重大遺漏。

值得關(guān)注的是，深交所要求*ST凱迪在10月11日前就上述《出售公告》相關(guān)重要信息予以補(bǔ)充披露?！敖刂链舜喂蓶|大會(huì)召開前，你公司仍未對(duì)交易標(biāo)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、交易定價(jià)依據(jù)、交易對(duì)手方實(shí)際控制人及主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等重要信息進(jìn)行補(bǔ)充披露?！?/p>

雖然在10月15日晚間，*ST凱迪對(duì)相關(guān)出售資金做出了補(bǔ)充公告，但從時(shí)限來(lái)看，依舊未能在交易所規(guī)定日期完成。

在10月15日的監(jiān)管函中，深交所表示，*ST凱迪上述行為違反了《股票上市規(guī)則》第2.1條、第2.15條、第6.15條和第17.1條的規(guī)定，其前述問題給公司的信息披露工作帶來(lái)了較大障礙和風(fēng)險(xiǎn)。