每經(jīng)記者 歐陽凱    每經(jīng)編輯 陳俊杰    

10月24日，猛獅科技（002684，SZ）發(fā)布三季度報告，前三季度營業(yè)收入為11.45億元，較去年同期減少53.82%；歸屬于上市公司股東的凈利潤為-5.87億元，較去年同期減少734%；歸屬于上市公司股東的扣非后凈利潤為-6.27億元，同比減少1359.6%。

在業(yè)績下滑的同時，猛獅科技解決債務(wù)危機的進度緩慢。同日，公司公告稱，有新增到期債務(wù)5.83億元，其中向中江國際信托股份有限公司、渤海銀行中山分行等借的多筆債務(wù)已經(jīng)逾期。

公司資金狀況緊張

針對前三季度營收下降，猛獅科技解釋稱，主要是受金融去杠桿影響，公司到期融資未能續(xù)貸的較多，造成運營資金緊缺，公司各板塊業(yè)務(wù)開展不如預(yù)期，但相關(guān)固定成本費用仍在不斷支出，導(dǎo)致營業(yè)成本高企。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，2018年前三季度，猛獅科技計提的資產(chǎn)減值損失較2017年同期增加4885.94萬元，同比上升197.92%。公司解釋稱，主要子公司臺州臺鷹的整車生產(chǎn)業(yè)務(wù)已經(jīng)中止，公司對其投資的商譽計提了全部減值。

此外，從猛獅科技三季報披露的各項數(shù)據(jù)來看，公司貨幣資金2018年9月30日較2017年末減少10.2億元，下降了78.38%，主要是受金融去杠桿影響，公司到期融資大多未能續(xù)貸，導(dǎo)致貨幣資金急劇減少，運營資金緊缺。短期借款2018年9月30日較2017年末減少8.1億元，下降了30.14%；長期借款2018年9月30日較2017年末減少2.88億元，下降了54.45%，原因均是借款到期歸還且未能續(xù)貸所致。而對處于債務(wù)危機的猛獅科技而言，資金狀況顯然有些緊張。

與此同時，猛獅科技對今年業(yè)績做出了預(yù)告，預(yù)計2018年凈利潤虧損14億到10億元。對此，猛獅科技方面解釋稱，由于公司到期融資大多未能續(xù)貸，償還融資擠占了公司大量流動資金，造成公司運營資金緊缺。受公司現(xiàn)金流的影響，各板塊業(yè)務(wù)開展未如預(yù)期，同時，運營支出、資產(chǎn)折舊、人力成本、財務(wù)費用等固定費用比上年同期大幅增加，導(dǎo)致公司成本費用大幅上升，形成公司的經(jīng)營虧損。

“由于公司緊張的資金狀況尚未能得到有效解決，預(yù)計2018年第四季度公司仍缺乏業(yè)務(wù)開展所需的資金，未能通過擴大產(chǎn)銷規(guī)模提升效益，仍會處于虧損狀態(tài)。同時，為加快非核心資產(chǎn)處置資金回流速度，保障公司順利渡過難關(guān)，部分資產(chǎn)變現(xiàn)時將付款速度作為重要考慮因素，處置資產(chǎn)將會形成當期較大的額外虧損。另外，由于公司缺少運營資金，各子公司業(yè)務(wù)受到極大影響，從謹慎性原則考慮，原收購子公司所形成的商譽極大可能會需要計提大額的商譽減值。”猛獅科技方面表示。

又新增到期債務(wù)5.83億

根據(jù)猛獅科技此前的公告，公司及下屬子公司因資金狀況緊張，致使部分債務(wù)逾期未能清償，截至2018年8月12日，猛獅科技到期未償還的融資債務(wù)約9.95億元；截至2018年10月17日，上述債務(wù)已償還或展期約2.59億元。

但一波未平，一波又起。同日，猛獅科技公告稱，公司新增到期債務(wù)5.83億元，包含猛獅科技向中江國際信托股份有限公司、渤海銀行中山分行、浙商銀行深圳分行等借的多筆債務(wù)已經(jīng)逾期，其中僅有渤海銀行中山分行2000萬元短期流貸、中信銀行汕頭分行1億元短期流貸正在辦理續(xù)貸、展期手續(xù)；溫州金融資產(chǎn)交易中心股份有限公司1600萬元保理已協(xié)商續(xù)貸，辦理手續(xù)中。

值得一提的是，此前，猛獅科技表示，浙商銀行深圳分行因擔心公司不能按期歸借款，對福建猛獅新能源在浙商銀行深圳分行開立的募集資金賬戶采取止付措施，直至在未經(jīng)公司、福建猛獅新能源及保薦機構(gòu)同意且未告知上述各方的情況下，直接從福建猛獅新能源募集資金賬戶劃轉(zhuǎn)6294.93萬元。

對于募集資金遭劃轉(zhuǎn)一事，猛獅科技未在三季報中披露實質(zhì)性進展，而此次新增的債務(wù)逾期中就包含了浙商銀行深圳分行3000萬元的短期借款。對此，《每日經(jīng)濟新聞》 記者多次聯(lián)系猛獅科技及相關(guān)人士，但截至發(fā)稿，未能獲得回應(yīng)。

猛獅科技在公告中提示稱，公司因債務(wù)逾期存在面臨訴訟、仲裁、銀行賬戶被凍結(jié)、資產(chǎn)被凍結(jié)等風險，也可能存在需支付相關(guān)違約金、滯納金和罰息等情況，可能會影響到公司的生產(chǎn)經(jīng)營和業(yè)務(wù)開展，增加公司的財務(wù)費用，加劇公司的資金緊張狀況。