每經(jīng)記者 宋戈    每經(jīng)實(shí)習(xí)記者 張卓青    每經(jīng)實(shí)習(xí)編輯 盧九安    

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日前，大興安嶺農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“大興安嶺農(nóng)商行”）發(fā)布公告稱(chēng)擬發(fā)行2億元二級(jí)資本債券，該行2018前三季度財(cái)務(wù)報(bào)表顯示其營(yíng)收達(dá)到3.4億，凈利潤(rùn)1.34億。

值得注意的是，從2015年起，該行的撥備覆蓋率逐年下降，現(xiàn)降至150.7%,同時(shí)不良資產(chǎn)率也在逐年上升。

前3季度凈利潤(rùn)1.34億

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者了解到，大興安嶺農(nóng)商行擬發(fā)行2億元十年期固定利率債券，募集資金將主要用于充足銀行的二級(jí)資本，提高發(fā)行人資本充足率。聯(lián)合資信評(píng)估有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“聯(lián)合資信”）對(duì)于該行二級(jí)資本債券信用評(píng)級(jí)結(jié)果顯示，大興安嶺農(nóng)商行的主題信用等級(jí)為A+，本期債券的信用等級(jí)為A，評(píng)級(jí)展望為穩(wěn)定。

根據(jù)大興安嶺農(nóng)商銀行2018年前3季度財(cái)務(wù)報(bào)表顯示，該行今年前3季度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入3.4億，凈利潤(rùn)1.34億；2017年全年?duì)I收為5.27億，同比下降7.12%，凈利潤(rùn)為1.52億，同比下降2.25%。

大興安嶺農(nóng)商行2018年前3季度資產(chǎn)總額為140.83億，其中貸款凈額70.02 億；負(fù)債總額124.43億，存款余額達(dá)到92.88億；股東權(quán)益為16.4億。存貸比為77.61%，2017年為72.75%，2016年為72.52%，存貸比逐年上升；聯(lián)合資信的評(píng)級(jí)報(bào)告認(rèn)為：大興安嶺農(nóng)商行“定期存款和儲(chǔ)蓄存款占比較高，存款穩(wěn)定性較好，但受制于區(qū)域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)單一，信貸資產(chǎn)質(zhì)量面臨一定的行業(yè)集中風(fēng)險(xiǎn)”。

同時(shí)，大興安嶺農(nóng)商行還發(fā)布了近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表，數(shù)據(jù)顯示該行的資本充足率逐年上升，2018年前3季度的資本充足率為18.57%,高于我國(guó)商業(yè)銀行前三季度的平均水平(13.8%)，2017年末為13.97%，較上一年上升了2.32個(gè)百分點(diǎn)。

截至今年9月底，其一級(jí)資本充足率與核心一級(jí)資本充足率都為17.77%。

不良貸款率逐漸上升

但是《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者也注意到該行的撥備覆蓋率逐年腰斬，不良貸款率逐漸上升。財(cái)務(wù)報(bào)表顯示，該行的撥備覆蓋率從2015年的1077.96%下降到2016年的438.23%，再到2015年為265.38%，截至今年第三季度已經(jīng)降至150.7%；根據(jù)原銀監(jiān)會(huì)在今年3月6日下發(fā)的《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求的通知》，商業(yè)銀行的撥備覆蓋率監(jiān)管要求由150%調(diào)整為120%～150%，大興安嶺農(nóng)商行的撥備率已經(jīng)下降至監(jiān)管要求紅線的上端。

與此同時(shí)，該行的不良資產(chǎn)率也在逐年上升：2018年前3季度的不良資產(chǎn)率為1.36%，2017年為0.86% ，同比上漲0.45個(gè)百分點(diǎn)，2016年為0.41%，上漲0.2個(gè)百分點(diǎn)。

不良貸款率也呈現(xiàn)上升趨勢(shì)：2018年前三季度、2017年、2016年的不良貸款率分別2.32%、1.35%、0.66%，聯(lián)合資信在評(píng)級(jí)報(bào)告中指出：近年來(lái)，區(qū)域經(jīng)濟(jì)低迷導(dǎo)致當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)還款能力有所下降，加之2018 年以來(lái)部分銀團(tuán)貸款出現(xiàn)逾期，不良貸款規(guī)模和不良貸款率有所上升，信貸資產(chǎn)質(zhì)量面臨一定下行壓力，撥備水平有所下降。

據(jù)了解，大興安嶺農(nóng)商行設(shè)立于2010年12月，初始注冊(cè)資本1.1億元，是黑龍江省首家農(nóng)村商業(yè)銀行。截止2018年3月，大興安嶺農(nóng)商銀行經(jīng)過(guò)兩次實(shí)施定向增資募股，股本增至7億元。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者也注意到，大興安嶺農(nóng)商行第一大股東新華聯(lián)控股有限公司在北京產(chǎn)權(quán)交易所發(fā)布信息擬轉(zhuǎn)讓該行12600萬(wàn)股股份（占比18%），轉(zhuǎn)讓底價(jià)為2.77億，掛牌時(shí)間已超過(guò)5個(gè)月，但至今仍未成交。