每經(jīng)記者 張祎    每經(jīng)編輯 廖丹    

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2018年12月29日，湖北能源集團(tuán)股份有限公司（證券簡(jiǎn)稱：湖北能源；證券代碼：000883.SZ）發(fā)布公告稱，擬通過(guò)公開掛牌方式轉(zhuǎn)讓所持有的湖北銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“湖北銀行”）3.575億股股權(quán)，掛牌金額不低于賬面價(jià)值，即13.42億元。

值得一提的是，湖北能源此次擬轉(zhuǎn)讓的股權(quán)占湖北銀行股份總數(shù)的6.32%，屬于出清式轉(zhuǎn)讓。而作為湖北能源的股東，湖北省宏泰國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“湖北宏泰”）擬參與本次湖北銀行股權(quán)掛牌轉(zhuǎn)讓的公開競(jìng)拍，這使得本次交易成為潛在關(guān)聯(lián)交易。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，湖北能源于2012年末以8.71億元資金入股湖北銀行后，一度憑9.9%的持股比例躋身該行并列第一大股東之位。據(jù)其此前年報(bào)顯示，2013年~2017年近五年時(shí)間里，該公司在權(quán)益法下對(duì)湖北銀行確認(rèn)的投資收益合計(jì)超過(guò)了5億元。

掛牌價(jià)不低于賬面價(jià)值13.42億

公告顯示，目前湖北能源持有湖北銀行3.575億股股份，股權(quán)比例為6.32%。2018年12月28日，湖北能源以通訊表決方式召開第八屆董事會(huì)第三十次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于公開掛牌轉(zhuǎn)讓公司所持湖北銀行股權(quán)的議案》，該公司將轉(zhuǎn)讓所持有的上述湖北銀行3.575億股股權(quán)。

對(duì)于交易方式，湖北能源表示，為確保公司轉(zhuǎn)讓湖北銀行股權(quán)利益最大化，不損害公司及全體股東特別是廣大中小股東利益，符合國(guó)家關(guān)于國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或交易相關(guān)規(guī)定。公司擬以2018年6月30日為審計(jì)、評(píng)估基準(zhǔn)日，按照國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易掛牌程序，掛牌金額不低于公司持有的湖北銀行賬面價(jià)值及資產(chǎn)評(píng)估值孰高者。最終交易價(jià)格和交易對(duì)手將根據(jù)競(jìng)買結(jié)果確定。

據(jù)公告披露，截至2018年6月30日，湖北銀行經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)為195.63億元，每股凈資產(chǎn)為3.46元。以2018年6月30日為評(píng)估基準(zhǔn)日，選用市場(chǎng)法作為評(píng)估結(jié)論，湖北銀行市場(chǎng)價(jià)值經(jīng)評(píng)估為204.91億元，增值4.74%，每股凈資產(chǎn)3.62元。

湖北能源表示，評(píng)估基準(zhǔn)日，該公司持有的湖北銀行股份評(píng)估價(jià)值為12.94億元，相較其賬面價(jià)值13.42億元低4785萬(wàn)元。為維護(hù)公司利益，公司掛牌轉(zhuǎn)讓價(jià)格至少不低于賬面價(jià)值13.42億元。該股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)已報(bào)國(guó)資監(jiān)管部門備案，尚需提交股東大會(huì)審議。

關(guān)聯(lián)方擬參與競(jìng)拍

對(duì)于這部分銀行股權(quán)，湖北能源的股東已在“摩拳擦掌”，表現(xiàn)出明顯的興趣。湖北能源在公告中表示，公司股東湖北宏泰擬參與本次湖北銀行股權(quán)掛牌轉(zhuǎn)讓的公開競(jìng)拍。如湖北宏泰競(jìng)得公司擬轉(zhuǎn)讓的湖北銀行股權(quán)，本次交易將構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。因此，本次交易為潛在的關(guān)聯(lián)交易。

據(jù)湖北能源定期報(bào)告披露，截至2018年6月底，湖北宏泰持有湖北能源27.37%股權(quán)，是該公司第一大股東。資料顯示，湖北宏泰是湖北省國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)全資控股的省級(jí)國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)平臺(tái)企業(yè)。截至2017年末，該公司已持有9塊金融或類金融牌照。

實(shí)際上，湖北宏泰此前不但通過(guò)湖北能源間接持股湖北銀行，而且還直接持有相當(dāng)一部分湖北銀行股權(quán)。2017年，湖北宏泰受讓了中國(guó)長(zhǎng)江三峽集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱“三峽集團(tuán)”）所持的湖北銀行全部股份，成為該行實(shí)質(zhì)第一大股東。

從湖北銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)看，該行的主要股東多為國(guó)資背景。據(jù)湖北能源披露，截至2018年6月末，除湖北能源外，持有湖北銀行5%以上股權(quán)的股東還有四家：湖北宏泰（13.50%）、湖北省交通投資集團(tuán)有限公司（13.40%）、武鋼集團(tuán)有限公司（6.32%）以及勁牌有限公司（5.06%）。

顯然，湖北宏泰如若從湖北能源手中獲得湖北銀行這部分6.32%的股權(quán)，將進(jìn)一步鞏固大股東地位。

近五年確認(rèn)投資收益合計(jì)逾5億

資料顯示，湖北能源主營(yíng)能源投資、開發(fā)與管理，從事或投資的主要業(yè)務(wù)包括水電、火電、核電、新能源發(fā)電、天然氣輸配、煤炭貿(mào)易和金融投資。除湖北銀行外，該公司還投資參股了長(zhǎng)江證券、長(zhǎng)江財(cái)險(xiǎn)等金融類企業(yè)。2018年前三季度，該公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入90.40億元，同比增長(zhǎng)3.00%；實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)17.40億元，同比下降14.58%。

記者注意到，湖北能源于2012年末入股湖北銀行后，一度成為并列第一大股東。但而后因湖北銀行增資擴(kuò)股等原因，湖北能源對(duì)該行的直接持股比例不斷下降。

據(jù)公司此前披露，2012年底，在湖北銀行的增發(fā)中，湖北能源投資8.71億元，以2.68元/股的價(jià)格認(rèn)購(gòu)3.25億股，占該行發(fā)行后總股本的9.9%，與三峽集團(tuán)、武漢鋼鐵（集團(tuán)）公司并列成為該行第一大股東。

2017年10月，在湖北銀行實(shí)施資本公積轉(zhuǎn)增股本后，湖北能源持股數(shù)變更為3.575億股。目前，湖北能源持有湖北銀行的數(shù)量仍然是3.575億股，但股權(quán)比例已進(jìn)一步下滑至6.32%。

對(duì)此，湖北能源在公告中也提到，若湖北銀行繼續(xù)增資擴(kuò)股，公司持股比例可能進(jìn)一步下降。湖北能源稱，按照相關(guān)規(guī)定，公司將于2019年1月1日起執(zhí)行新金融工具準(zhǔn)則。預(yù)計(jì)公司對(duì)湖北銀行核算方式會(huì)相應(yīng)調(diào)整，未來(lái)難以持續(xù)按權(quán)益法核算確認(rèn)對(duì)湖北銀行的投資收益，將直接影響公司當(dāng)期利潤(rùn)。

對(duì)于此前投資收益，記者梳理湖北能源此前年報(bào)披露數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，2013年~2017年各報(bào)告期末，該公司在權(quán)益法下對(duì)湖北銀行確認(rèn)的投資收益分別為6996萬(wàn)元、1.30億元、1.02億元、9944萬(wàn)元、1.21億元，五年合計(jì)超過(guò)5億元。

對(duì)于本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓計(jì)劃，湖北能源稱，是為了集中優(yōu)勢(shì)資源發(fā)展能源主業(yè)、適度控制金融業(yè)務(wù)投資規(guī)模，并表示如公司成功轉(zhuǎn)讓湖北銀行股權(quán)，將進(jìn)一步充實(shí)公司現(xiàn)金流，轉(zhuǎn)讓所得現(xiàn)金可用于主業(yè)項(xiàng)目投資，更充分地發(fā)揮資金效益。

公開資料顯示，湖北銀行由湖北省內(nèi)的原宜昌市商業(yè)銀行、襄樊市商業(yè)銀行、黃石銀行、荊州市商業(yè)銀行和孝感市商業(yè)銀行5家城市商業(yè)銀行合并重組設(shè)立而來(lái)，2011年2月27日正式成立，總部設(shè)在武漢。

在外界看來(lái)，湖北銀行是湖北省最具實(shí)力的地方性銀行之一，也經(jīng)常被上市呼聲所環(huán)繞。其2015年年報(bào)顯示，該行已在當(dāng)年正式啟動(dòng)上市前期各項(xiàng)工作，將上市提上議事日程。但從后期進(jìn)展來(lái)看，上市一事至今仍無(wú)更多公開動(dòng)作。

據(jù)湖北銀行2018年三季度信息披露報(bào)告，2018年1～9月，該行實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)16.73億元。截至2018年9月末，該行資產(chǎn)總額2382.74億元，負(fù)債總額2180.14億元，所有者權(quán)益202.60億元，不良貸款率2.39%。