每經(jīng)記者 王小璟    每經(jīng)編輯 廖 丹    

日前，東方金誠(chéng)國(guó)際信用評(píng)估有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)東方金誠(chéng)）發(fā)布《平頂山銀行股份有限公司2018年主體信用評(píng)級(jí)報(bào)告》，評(píng)定平頂山銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)平頂山銀行）的主體信用等級(jí)為AA，評(píng)級(jí)展望為負(fù)面。

評(píng)級(jí)報(bào)告顯示，平頂山銀行2018年前三季度資產(chǎn)質(zhì)量明顯下行：不良貸款率達(dá)2.78%；逾期90天以上貸款占比高達(dá)6.14%；不良貸款偏離度高達(dá)221.07%。根據(jù)監(jiān)管要求，平頂山銀行會(huì)在2018年底把所有逾期90天以上貸款轉(zhuǎn)入不良貸款，東方金誠(chéng)認(rèn)為，這對(duì)其資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)帶來(lái)很大壓力。

資產(chǎn)質(zhì)量下行同時(shí)影響到該行的盈利能力。2018年1~9月，平頂山銀行營(yíng)業(yè)收入為13.52億元，同比下降11.19%；凈利潤(rùn)為0.69億元，同比大幅減少88.83%，減少5.49億元。

不良貸款率增至2.78%

2018年以來(lái)，平頂山銀行的資產(chǎn)質(zhì)量明顯惡化。截至2018年三季度末，平頂山銀行不良貸款率升至2.78%，較年初大幅增長(zhǎng)1.19個(gè)百分點(diǎn)。

同時(shí)，平頂山銀行不良貸款偏離度很高。截至2018年三季度末，該行逾期90天以上貸款占比高達(dá)6.14%，較年初增加1.67個(gè)百分點(diǎn)，明顯高于不良貸款率，不良貸款偏離度高達(dá)221.07%。

東方金誠(chéng)指出，2018年以來(lái)，受監(jiān)管強(qiáng)化貸款五級(jí)分類(lèi)管理影響，平頂山銀行逐步將部分歸入關(guān)注類(lèi)貸款的逾期90天以上貸款轉(zhuǎn)入不良貸款，導(dǎo)致當(dāng)期不良率大幅增加。

根據(jù)監(jiān)管要求，平頂山銀行在2018年底把所有逾期90天以上貸款轉(zhuǎn)入不良貸款，東方金誠(chéng)認(rèn)為，這對(duì)其資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)帶來(lái)很大壓力。

對(duì)于平頂山銀行嚴(yán)峻的資產(chǎn)質(zhì)量形勢(shì)，東方金誠(chéng)分析稱(chēng)，該行存量貸款客戶(hù)以傳統(tǒng)制造業(yè)及上下游貿(mào)易企業(yè)為主，附加值較低，盈利能力及持續(xù)發(fā)展力不強(qiáng)。在資金充足時(shí)期，部分企業(yè)為尋求高額利潤(rùn)進(jìn)行跨行業(yè)投資，但受經(jīng)濟(jì)波動(dòng)影響，新項(xiàng)目建設(shè)期資金斷裂，或由于對(duì)新行業(yè)及新市場(chǎng)把控能力不足，賬款回收不及時(shí)，導(dǎo)致資金斷裂現(xiàn)象增加。

2017年以來(lái)，包括平頂山市在內(nèi)的河南省地級(jí)市整體加大了環(huán)保限產(chǎn)力度，加上房地產(chǎn)行業(yè)融資渠道收緊，導(dǎo)致部分“兩高一剩”企業(yè)及房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商資金緊張。

受上述因素影響，近年來(lái)，平頂山銀行逾期貸款及逾期90天以上貸款占比均呈現(xiàn)上行態(tài)勢(shì)，資產(chǎn)質(zhì)量下行壓力較大。2015~2017年，該行逾期90天以上貸款復(fù)合增長(zhǎng)率為78.8%，顯著高于同期貸款復(fù)合增速，不良貸款偏離度亦持續(xù)上升。資產(chǎn)質(zhì)量的下行導(dǎo)致平頂山銀行的撥備覆蓋率也大幅下降。2018年9月末，該行撥備覆蓋率為153.41%，較年初大幅下降149.71個(gè)百分點(diǎn)。東方金誠(chéng)指出，考慮到該行逾期貸款增長(zhǎng)較快，且該行將逐漸加強(qiáng)貸款五級(jí)分類(lèi)管理，其未來(lái)將面臨較大的撥備計(jì)提壓力。

整體盈利能力較弱

資產(chǎn)質(zhì)量的明顯惡化影響到了平頂山銀行的盈利能力。東方金誠(chéng)表示，2018年，平頂山銀行加強(qiáng)了撥備計(jì)提力度以應(yīng)對(duì)不良貸款核銷(xiāo)，導(dǎo)致凈利潤(rùn)大幅下滑。2018年1~9月，平頂山銀行營(yíng)業(yè)收入為13.52億元，同比下降11.19%；凈利潤(rùn)為0.69億元，同比大幅減少88.83%，減少5.49億元。

東方金誠(chéng)認(rèn)為，受息差收窄及資產(chǎn)質(zhì)量下行因素影響，平頂山銀行營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)較慢，總資產(chǎn)收益率和凈資產(chǎn)收益率持續(xù)下滑，整體盈利能力較弱。

營(yíng)收構(gòu)成方面，2015~2017年，得益于投資規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，平頂山銀行投資收益顯著提升，成為營(yíng)業(yè)收入的主要貢獻(xiàn)因素。即便在2018年前三季度，投資收益占營(yíng)收比例高達(dá)78.69%。

近年來(lái)，平頂山銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)中，同業(yè)負(fù)債及投資資產(chǎn)占比上升，且該行存貸款利差持續(xù)收窄，導(dǎo)致其凈息差和凈利差均不斷下降。

從資本充足性來(lái)看，由于資本消耗型業(yè)務(wù)占比較高以及資產(chǎn)質(zhì)量下行，平頂山銀行面臨進(jìn)一步補(bǔ)充資本的壓力。截至2018年9月末，該行資本充足率和核心一級(jí)資本充足率分別為14.7%和13.79%。

資料顯示，平頂山銀行原名平頂山商業(yè)銀行，成立于2008年6月，2010年12月改為現(xiàn)名。2015年及2017年，該行分別通過(guò)股東增資及凈利潤(rùn)轉(zhuǎn)增的方式進(jìn)行增資擴(kuò)股，注冊(cè)資本由17.58億元增加到27.56億元。

2018年，該行引入國(guó)有獨(dú)資企業(yè)平頂山發(fā)展投資控股集團(tuán)有限公司和平頂山交通建設(shè)投資有限公司，分別增資3.3億元和0.32億元。截至2018年9月末，該行實(shí)收資本增加至31.18億元，其中平頂山發(fā)展投資控股集團(tuán)有限公司持股比例為10.58%，為第一大股東。