每經(jīng)記者 陳晴    每經(jīng)編輯 張海妮    

圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)

備受關(guān)注的居然新零售借道武漢中商（000785，SZ）上市具體方案浮出水面。1月23日晚間，武漢中商公告稱，公司擬以發(fā)行股份方式購(gòu)買居然控股等24名交易對(duì)方持有的居然新零售100%股權(quán)。公司股票將于2019年1月24日開市起復(fù)牌。

具體來(lái)說(shuō)，經(jīng)各方友好協(xié)商，本次交易標(biāo)的資產(chǎn)的交易價(jià)格初步確定為363億元至383億元之間。按照本次交易初步確定的價(jià)格區(qū)間的中值373億元、本次發(fā)行股票價(jià)格6.18元/股進(jìn)行計(jì)算，本次擬發(fā)行股份數(shù)量為60.36億股。

對(duì)于外界關(guān)注的本次交易是否構(gòu)成借殼，武漢中商也公布了答案：本次交易前，上市公司的控股股東為武漢商聯(lián)，實(shí)際控制人為武漢國(guó)資公司；本次交易完成后，上市公司的控股股東變更為居然控股，實(shí)際控制人變更為汪林朋。

此外，本次交易中，擬購(gòu)買資產(chǎn)的資產(chǎn)總額、資產(chǎn)凈額、營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)指標(biāo)預(yù)計(jì)均超過(guò)上市公司對(duì)應(yīng)指標(biāo)的100%，因購(gòu)買標(biāo)的資產(chǎn)發(fā)行的股份占上市公司本次交易首次董事會(huì)決議公告日前一個(gè)交易日的股份的比例亦將超過(guò)100%，按照《重組管理辦法》第十三條的規(guī)定，本次交易構(gòu)成重組上市，需提交證監(jiān)會(huì)上市公司并購(gòu)重組審核委員會(huì)審核并經(jīng)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后方可實(shí)施。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，2015~2017年和2018年1~10月，標(biāo)的公司未經(jīng)審計(jì)的營(yíng)業(yè)收入分別為59.41億元、64.89億元、73.55億元和70.02億元，其中未經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)分別為10.22億元、10.75億元、13.81億元和16.49億元。

值得注意的是，此次居然新零售借道武漢中商上市備受關(guān)注，2018年3月阿里巴巴等明星股東已經(jīng)戰(zhàn)略入股居然新零售。武漢中商最新發(fā)布的預(yù)案顯示，本次交易完成后，阿里巴巴及其一致行動(dòng)人將成為上市公司持股5%以上的股東。

武漢中商1月23日晚間公告也提示了與本次交易相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)及交易標(biāo)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，其中包括私募基金備案風(fēng)險(xiǎn)和潛在合作方違約風(fēng)險(xiǎn)等。

私募基金備案風(fēng)險(xiǎn)方面，本次交易對(duì)方中涉及17家有限合伙企業(yè)，截至重組預(yù)案簽署之日，云鋒五新、信中利建信、約瑟興楚、信中利海絲4家有限合伙企業(yè)尚未完成私募基金備案。在上述4家有限合伙企業(yè)完成私募基金管理備案前，不能實(shí)施本次重大資產(chǎn)重組方案。

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